第一章 全面风险管理的时代已经来临<br>第一节 商品价格波动扩大企业风险<br>一、全球大宗商品的价格波动性<br>二、价格波动对企业的影响<br>三、我国企业面临的形势<br>第二节 完全依赖预测市场被证明是失败的<br>一、不要试图驾驭市场<br>二、市场是难以捉摸的<br>三、全球金融市场格局变化扩大商品价格的波动幅度<br>四、套期保值是避免价格波动风险的有效方法<br>第三节 各种风险控制工具的出现及发展<br>一、初期避险工具介绍<br>二、现代金融避险工具的发展<br>三、避险工具在我国的发展<br>第二章 套期保值的发展演变<br>第一节 套期保值的传统理解<br>一、套期保值的概念<br>二、套期保值的原理<br>三、套期保值的风险承接者——投机者<br>四、套期保值的传统操作原则<br>第二节 套期保值理论的发展<br>一、传统套期保值理论<br>二、基差逐利型套期保值理论<br>三、组合投资理论<br>四、流动性理论<br>五、长期合约关系理论<br>第三节 企业实践后对保值意义的再认识<br>一、企业对套期保值的认知：从江铜保值“失败”论谈起<br>二、实践中企业参与保值的意义总结<br>第四节 风险管理和公司价值的提升<br>一、风险管理的必要性<br>二、套期保值的良好动机——企业价值最大化<br>第五节 套期保值作用的实例说明<br>一、利用期货市场实现企业快速发展<br>二、发挥套期保值功能，做大了规模降低了风险<br>第三章 套期保值的管理体系及运作流程<br>第一节 套期保值管理体系<br>第二节 套期保值管理体系的组织结构<br>一、套期保值管理体系组织结构设计的基本原则<br>二、套期保值管理体系组织架构<br>第三节 实践中套期保值的运作流程<br>第四章 风险识别及保值企业分类<br>第一节 企业的风险分类<br>一、价格波动风险<br>二、汇率风险<br>三、利率风险<br>第二节 风险识别的实践<br>第三节 套期保值企业的分类<br>第五章 风险量化<br>第一节 风险量化工具的演化<br>一、风险状况图<br>二、灵敏度方法和波动性方法<br>三、在险价值法（VaR）<br>第二节 在险价值的计算<br>一、概述<br>二、正态分布中的VaR<br>三、历史模拟法<br>四、Monte Carlo模拟法<br>第三节 情景分析<br>第四节 压力测试<br>第六章 保值工具介绍<br>第一节 远期合约<br>一、远期合约的概念和特征<br>二、远期合约的类型<br>三、远期合约的应用<br>四、远期合约的缺陷<br>第二节 期货<br>一、期货的概念<br>二、期货交易的特征<br>三、期货市场的基本经济功能<br>四、期货的类型<br>第三节 期权<br>一、期权的含义<br>二、期权的构成要素<br>三、期权的分类<br>四、期权的合约实例<br>五、期权的应用举例<br>第四节 互换<br>一、互换概述<br>二、互换的种类<br>三、互换市场的特征<br>四、互换市场的内在局限性<br>第七章 保值基本策略<br>第一节 针对双边敞口业务的基本策略<br>一、双边敞口企业的保值目的<br>二、双边敞口企业的风险点<br>三、不同风险点的保值策略<br>第二节 价格风险转换为基差风险<br>一、对基差的初步认识<br>二、基差管理的技巧<br>第三节 单边敞口业务的保值步骤<br>一、单边敞口企业的保值特点<br>二、保值目标的确定<br>三、分析价格趋势的方法<br>四、保值计划的制订<br>第四节 单边敞口企业的保值模式及策略<br>一、简易保值模式<br>二、组合产品的模式<br>三、总结<br>第八章 保值效果优化<br>第一节 优化的原因及原则<br>一、保值效果优化的原因<br>二、保值效果优化的基本原则<br>第二节 战术性优化方案<br>一、根据期货特征调整现货运营方式<br>二、以保值的心态建立头寸，以套利的心态处理头寸<br>三、利用短期趋势变化优化保值效果<br>四、管理好库存保值<br>五、交叉保值的灵活运用<br>第三节 战略性优化方案<br>一、套期保值比例的设定<br>二、对企业风险进行整体性管理<br>第九章 套期保值会计<br>第一节 套期保值相关会计制度<br>一、《企业会计准则》<br>二、《商品期货交易财务管理暂行规定》（部分）<br>三、《企业商品期货业务会计处理补充规定》<br>第二节 套期保值会计实务<br>一、公允价值的运用<br>二、运用套期会计方法的条件<br>三、会计处理<br>第三节 期货结算<br>附录：名词解释<br>后记
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