第1 章 组织架构
1．1 组织架构的设计流程 002
1．1．1 治理结构设计流程与内部控制矩阵 002
1．1．2 内部机构设计流程与内部控制矩阵 005
1．1．3 “三重一大”决策流程与内部控制矩阵 009
1．2 组织架构的运行流程 013
1．2．1 治理结构梳理流程与内部控制矩阵 013
1．2．2 内部机构优化流程与内部控制矩阵 017
1．2．3 子公司投资管控流程与内部控制矩阵 020
第2 章 发展战略
2．1 发展战略的制定流程 026
2．1．1 企业内外部影响因素分析流程与内部控制矩阵 026
2．1．2 企业发展战略制定流程与内部控制矩阵 029
2．2 发展战略的实施流程 033
2．2．1 发展战略分解流程与内部控制矩阵 033
2．2．2 发展战略实施流程与内部控制矩阵 036
2．2．3 发展战略监控、调整流程与内部控制矩阵 039
第3 章 人力资源
3．1 人力资源的引进及开发流程 044
3．1．1 年度人力资源需求计划流程与内部控制矩阵 044
3．1．2 高管人员引进及开发流程与内部控制矩阵 047
3．1．3 专业技术人员引进及开发流程与内部控制矩阵 051
3．1．4 一般员工引进及开发流程与内部控制矩阵 055
3．2 人力资源的使用与退出流程 058
3．2．1 业绩考核管理流程与内部控制矩阵 058
3．2．2 薪酬激励管理流程与内部控制矩阵 061
3．2．3 调整岗位工作流程与内部控制矩阵 064
3．2．4 人力资源退出流程与内部控制矩阵 067
第4 章 社会责任
4．1 安全生产管理流程 072
4．1．1 制度、规范、预案建设流程与内部控制矩阵 072
4．1．2 安全生产事故处理、责任追究流程与内部控制矩阵 076
4．2 产品质量管理流程 079
4．2．1 产品质量控制、检验流程与内部控制矩阵 079
4．2．2 产品售后服务流程与内部控制矩阵 083
4．3 环境保护与资源节约流程 086
4．3．1 环境保护管理流程与内部控制矩阵 086
4．3．2 资源节约管理流程与内部控制矩阵 090
4．3．3 环境保护和资源节约监测考核流程与内部控制矩阵 093
4．4 促进就业与员工权益保护流程 096
4．4．1 促进就业流程与内部控制矩阵 096
4．4．2 员工权益保护流程与内部控制矩阵 099
第5 章 企业文化
5．1 企业文化建设流程 104
5．1．1 企业文化建设管理流程与内部控制矩阵 104
5．1．2 并购重组企业文化建设流程与内部控制矩阵 109
5．2 企业文化评估流程 112
5．2．1 企业文化评估流程与内部控制矩阵 112
5．2．2 企业文化创新管理流程与内部控制矩阵 115
第6 章 资金活动
6．1 筹资流程 120
6．1．1 筹资方案提出、论证、审批流程与内部控制矩阵 120
6．1．2 筹资计划制订、执行流程与内部控制矩阵 123
6．1．3 筹资活动评价及责任追究流程与内部控制矩阵 126
6．2 投资流程 129
6．2．1 投资方案拟定、论证、决策流程与内部控制矩阵 129
6．2．2 投资计划编制、审批、实施流程与内部控制矩阵 132
6．2．3 到期投资项目处理流程与内部控制矩阵 135
6．2．4 企业并购管理流程与内部控制矩阵 138
6．3 营运流程 141
6．3．1 资金支付流程与内部控制矩阵 141
6．3．2 资金授权审批流程与内部控制矩阵 144
第7 章 采购业务
7．1 购买流程 148
7．1．1 需求计划和采购计划编制流程与内部控制矩阵 148
7．1．2 采购申请流程与内部控制矩阵 151
7．1．3 供应商选择流程与内部控制矩阵 154
7．1．4 采购价格确定流程与内部控制矩阵 158
7．1．5 招标采购管理流程与内部控制矩阵 161
7．1．6 框架协议或采购合同订立流程与内部控制矩阵 165
7．1．7 采购合同跟踪流程与内部控制矩阵 168
7．1．8 采购验收流程与内部控制矩阵 171
7．1．9 采购业务后评估管理流程与内部控制矩阵 174
7．2 付款流程 177
7．2．1 采购付款流程与内部控制矩阵 177
7．2．2 采购预付款、定金支付流程与内部控制矩阵 180
第8 章 资产管理
8．1 存货管理流程 184
8．1．1 验收入库、仓储保管、出库流程与内部控制矩阵 184
8．1．2 盘点、处置流程与内部控制矩阵 187
8．2 固定资产流程 190
8．2．1 取得、造册、维护、改造、清查流程与内部控制矩阵 190
8．2．2 抵押、质押流程与内部控制矩阵 194
8．3 无形资产流程 197
8．3．1 取得、验收、使用、保护流程与内部控制矩阵 197
8．3．2 评估、更新、处置流程与内部控制矩阵 200
第9 章 销售业务
9．1 销售流程 204
9．1．1 销售业务管理流程与内部控制矩阵 204
9．1．2 客户服务管理流程与内部控制矩阵 208
9．2 收款流程 211
9．2．1 销售收款流程与内部控制矩阵 211
9．2．2 赊销收款流程与内部控制矩阵 215
第10 章 研究与开发
10．1 立项与研究流程 220
10．1．1 专项管理流程与内部控制矩阵 220
10．1．2 自主研发管理流程与内部控制矩阵 224
10．1．3 委托（合作）研发管理流程与内部控制矩阵 227
10．1．4 结题验收流程与内部控制矩阵 231
10．2 开发与保护流程 234
10．2．1 研究成果开发流程与内部控制矩阵 234
10．2．2 研究成果保护流程与内部控制矩阵 237
第11 章 工程项目
11．1 工程立项流程 242
11．1．1 项目建议书编制流程与内部控制矩阵 242
11．1．2 可行性研究报告编制流程与内部控制矩阵 246
11．1．3 项目评审、决策流程与内部控制矩阵 251
11．2 工程招标流程 255
11．2．1 工程招标流程与内部控制矩阵 255
11．2．2 委托招标流程与内部控制矩阵 261
11．3 工程造价流程 264
11．3．1 工程设计流程与内部控制矩阵 264
11．3．2 工程项目概/ 预算编制审核流程与内部控制矩阵 268
11．4 工程建设流程 271
11．4．1 工程施工流程与内部控制矩阵 271
11．4．2 工程变更流程与内部控制矩阵 276
11．5 工程验收流程 280
11．5．1 工程验收流程与内部控制矩阵 280
11．5．2 项目后评估流程与内部控制矩阵 284
第12 章 担保业务
12．1 调查评估与审批流程 290
12．1．1 受理申请、调查评估流程与内部控制矩阵 290
12．1．2 担保审批流程与内部控制矩阵 293
12．2 执行与监控流程 297
12．2．1 担保合同签订流程与内部控制矩阵 297
12．2．2 日常监控流程与内部控制矩阵 300
第13 章 业务外包
13．1 承包方选择流程 306
13．1．1 业务外包实施方案制定、审核批准流程与内部控制矩阵 306
13．1．2 业务外包成本控制流程与内部控制矩阵 310
13．1．3 承包方选择流程与内部控制矩阵 313
13．1．4 业务外包合同签订流程与内部控制矩阵 317
13．2 业务外包实施流程 321
13．2．1 业务外包实施流程与内部控制矩阵 321
13．2．2 业务外包验收流程与内部控制矩阵 324
第14 章 财务报告
14．1 财务报告的编制流程 328
14．1．1 个别财务报告编制流程与内部控制矩阵 328
14．1．2 合并财务报告编制流程与内部控制矩阵 333
14．2 财务报告的对外提供流程 336
14．2．1 财务报告审计流程与内部控制矩阵 336
14．2．2 财务报告对外提供流程与内部控制矩阵 338
14．3 财务分析报告的编写与利用流程 341
14．3．1 财务分析报告编写流程与内部控制矩阵 341
14．3．2 财务分析报告整改落实流程与内部控制矩阵 344
第15 章 全面预算
15．1 预算编制流程 348
15．1．1 预算组织设计流程与内部控制矩阵 348
15．1．2 预算编制流程与内部控制矩阵 352
15．2 预算执行流程 357
15．2．1 预算执行流程与内部控制矩阵 357
15．2．2 预算外、超预算审批流程与内部控制矩阵 360
15．2．3 预算分析、调整流程与内部控制矩阵 363
15．3 预算考核流程 367
15．3．1 预算考核流程与内部控制矩阵 367
15．3．2 考核奖惩流程与内部控制矩阵 370
第16 章 合同管理
16．1 合同的订立流程 374
16．1．1 合同订立流程与内部控制矩阵 374
16．1．2 合同专用章保管流程与内部控制矩阵 378
16．2 合同的履行流程 381
16．2．1 合同履行流程与内部控制矩阵 381
16．2．2 合同纠纷处理流程与内部控制矩阵 385
第17 章 内部信息传递
17．1 内部报告的形成流程 390
17．1．1 内部报告形成流程与内部控制矩阵 390
17．1．2 内部报告流转流程与内部控制矩阵 395
17．2 内部报告的使用流程 398
17．2．1 内部报告使用流程与内部控制矩阵 398
17．2．2 内部报告保管流程与内部控制矩阵 401
第18 章 信息系统
18．1 信息系统的开发流程 406
18．1．1 信息系统开发战略制定流程与内部控制矩阵 406
18．1．2 需求评审、需求变更控制流程与内部控制矩阵 409
18．1．3 信息系统自主开发流程与内部控制矩阵 412
18．1．4 信息系统业务外包管理流程与内部控制矩阵 417
18．1．5 信息系统外购调试流程与内部控制矩阵 420
18．2 信息系统的运行与维护流程 423
18．2．1 信息系统日常运行维护流程与内部控制矩阵 423
18．2．2 系统变更申请、审批、执行、测试流程与内部控制矩阵 426
18．2．3 信息系统安全管理流程与内部控制矩阵 429
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