李建良，男，1971年8月生，中国注册会计师。1995年获北京大学经济学学士学位，2005年获中国人民大学经济学博士学位，1997年取得中国注册会计师资格，1999年获中国首批证券咨询分析师资格。现任北京信息科技大学经管学院教授，国家新兴产业创业投资引导基金顾问、国家集成电路产业投资基金独立董事、首都经济研究会理事、中国管理研究会风险投资专业委员会委员、北京信息科技大学MBA案例研究中心主任、凤凰网“全球通VIP大讲堂”和山东教育台“名家论坛”主讲人。兼任北京大学博雅女性学堂、清华大学职业经理训练中心等多所知名学府总裁班、DBA和EMBA课程教授。2012年获第二届中国商学院领袖年会“中国商学院学子心中很受尊敬教授”称号。曾任中国证监会交易监管员、大公国际资信评估公司副总裁、大公研究院常务副院长、博士后导师等职。同时受聘担任国家发改委创业投资引导基金顾问和专家组组长（2010～2014年）、北京市海淀区政府引导基金顶层设计顾问（2014～2015年）、湖北省政府创业投资引导基金顾问（2010年）、国家开发银行投资业务局专家委员会委员（2006年）、北京市政府老字号振兴工程顾问（2005年）、上海市政府创业投资引导基金顾问（1999年）、河南省财政厅农业开发公司常年管理顾问（2003～2011年）等职。研究方向为创业（风险）投资、企业成长与公司金融。

本书以创业投资母基金（FOFs）的组合构造与管理理论为依据，借鉴吸收国内外商业性FOFs和政策性FOFs的运作经验，对我国政府创业投资引导基金参股子基金的尽职调查规程和风险防控体系设计进行了系统研究。在尽职调查规程方面，设计了完整的、贯穿始终的尽职调本工作底稿和子基金合规性自评表等实操性工具；在风险防控方面，提出了建立“两级风险预警指标体系”和“四级监管对策”的设想，并在国内首次阐明了创业投资基金价值评估的具体方法。

前　言／001
第1章　研究背景／001
1.1　研究任务／001
1.2　研究思路与方法／003
第2章　尽职调查与风险防控的理论依据／006
2.1　自下而上法／008
2.2　自上而下法／010
2.3　混合法／011
2.4　组合构造方法与母基金的尽职调查和风险防控／011
第3章　尽职调查与风险防控的国际经验／015
3.1　国外商业性FOFs的尽职调查／015
3.2　国外商业性FOFs的风险防控／036
3.3　国外政策性FOFs的风险防控／045
第4章　尽职调查与风险防控的国内经验／051
4.1　国内商业性FOFs的尽职调查和风险防控／051
4.2　政府引导基金尽职调查和风险防控的前期经验／062
第5章　引导基金对参股子基金尽职调查和风险防控的特殊要求／073
5.1　引导基金参股子基金的政策目标／073
5.2　引导基金参股子基金的执行流程／077
5.3　政策目标和执行流程对尽职调查规程设计的要求／078
5.4　政策目标和执行流程对风险防控体系设计的要求／083
第6章　引导基金参股子基金的尽职调查规程设计／085
6.1　初步核查／092
6.2　基金自评、资料收集与预评估／093
6.3　现场尽职调查、合规性评估与纠偏／121
6.4　商业性评估／122
6.5　专业尽职调查与总结／135
第7章　引导基金参股子基金的风险防控体系设计／138
7.1　事前风险防控／143
7.2　事中风险防控／153
附　录／179
附录1　引导基金参股子基金尽职调查所需资料清单／179
附录2　《引导基金参股子基金尽职调查报告》内容与格式规范／189
附录3　《引导基金参股子基金的管理人定期报告》内容与格式规范／203
附录4　《引导基金参股子基金的托管人定期报告》内容与格式规范／220
附录5　《引导基金参股子基金管理人重大事项报告》内容与格式规范／225
附录6　引导基金参股子基金合规性审查内容与《合规性审查函》范本／230
附录7-1　参股子基金托管银行审查用《投资支付合规性审查表》／233
附录7-2　参股子基金托管银行审查用《费用支付明细表》／235
附录7-3　参股子基金托管银行审查用《投资回收和分配合规性审查表》／238
附录8　引导基金参股子基金的监管分工一览表／240
参考文献／243