第1章 新企业所得税制度下企业的纳税筹划
01 利用亏损结转的纳税筹划
02 利用利润转移的纳税筹划
03 利用固定资产加速折旧的纳税筹划
04 将利息变其他支出的纳税筹划
05 企业捐赠中的纳税筹划
06 企业股权投资中的纳税筹划
07 预缴企业所得税中的纳税筹划
08 利用汇率变动趋势的纳税筹划
09 利用个人接受捐赠免税政策的纳税筹划
10 固定资产修理中的纳税筹划
11 恰当选择享受优惠政策的起始年度的纳税筹划
12 利用国债利息免税优惠政策的纳税筹划
13 利用小型微利企业低税率优惠政策的纳税筹划
第2章 个人所得税制度下企业的纳税筹划
01 充分利用专项扣除的纳税筹划
02 充分利用专项附加扣除的纳税筹划
03 外籍人员充分利用各项优惠的纳税筹划
04 公益捐赠与利用海南自贸港优惠的纳税筹划
05 年终奖与股票期权所得的纳税筹划
06 劳务报酬所得的纳税筹划
07 稿酬与特许权使用费所得的纳税筹划
08 经营所得的纳税筹划
09 不动产转让所得的纳税筹划
10 股权转让所得的纳税筹划
11 股息与财产租赁所得的纳税筹划
第3章 增值税制度下企业的纳税筹划
01 选择纳税人身份的纳税筹划
02 巧选供货人类型以降低增值税负担的纳税筹划
03 兼营销售的纳税筹划
04 利用小微企业优惠政策的纳税筹划
05 折扣销售中的纳税筹划
06 将实物折扣变成价格折扣的纳税筹划
07 销售折扣中的纳税筹划
08 利用不同促销方式的纳税筹划
09 分立公司、抵扣进项税额的纳税筹划
10 充分利用农产品免税政策的纳税筹划
11 巧用起征点的纳税筹划
12 增值税结算方式的纳税筹划
13 利用资产重组不征增值税政策的纳税筹划
14 利用地方财政奖励减轻增值税负担的纳税筹划
第4章 消费税制度下企业的纳税筹划
01 征收范围的纳税筹划
02 计税依据的纳税筹划
03 利用生产制作环节纳税规定的纳税筹划
04 利用连续生产不纳税规定的纳税筹划
05 利用外购已税消费品可以扣除规定的纳税筹划
06 利用委托加工由受托方收税规定的纳税筹划
07 兼营行为的纳税筹划
08 白酒消费税最低计税价格的纳税筹划
09 利用联合企业的纳税筹划
10 出口应税消费品的纳税筹划
11 以外汇结算应税消费品的纳税筹划
12 利用临界点的纳税筹划
13 包装物的纳税筹划
14 自产自用消费品的纳税筹划
15 包装方式的纳税筹划
第5章 企业营改增的纳税筹划
01 选择小规模纳税人身份的纳税筹划
02 分立企业成为小规模纳税人的纳税筹划
03 公共交通运输服务企业选用简易计税方法的纳税筹划
04 动漫企业选用简易计税方法的纳税筹划
05 其他企业选用简易计税方法的纳税筹划
06 利用免税亲属转赠住房的纳税筹划
07 利用赡养关系免税的纳税筹划
08 利用遗赠免税的纳税筹划
09 持有满2年后再转让住房的纳税筹划
10 通过抵押贷款延迟办理房产过户的纳税筹划
11 将亲子房产赠与改为买卖的纳税筹划
12 通过打折优惠将销售额控制在起征点以下的纳税筹划
13 通过调节销售额控制在起征点以下的纳税筹划
14 通过调节销售额利用小微企业免税优惠政策的纳税筹划
15 通过分立企业利用小微企业免税优惠政策的纳税筹划
16 利用资产重组的纳税筹划
17 利用股权转让的纳税筹划
18 清包工提供建筑服务的纳税筹划
19 甲供工程提供建筑服务的纳税筹划
20 为老项目提供建筑服务的纳税筹划
21 利用学生勤工俭学提供服务的纳税筹划
22 利用残疾人提供服务的纳税筹划
23 利用家政服务优惠的纳税筹划
24 利用应收未收利息优惠政策的纳税筹划
25 利用个人买卖金融商品免税的纳税筹划
26 利用农村金融机构可选择3%的简易计税方法的纳税筹划
27 利用免税货物运输代理服务的纳税筹划
28 利用管道运输优惠政策的纳税筹划
29 利用退役士兵税收优惠的纳税筹划
30 巧妙转化服务性质的纳税筹划
31 提高物化劳动所占比重的纳税筹划
第6章 其他税种制度下企业的纳税筹划
01 租赁、仓储房产税的纳税筹划
02 减免名义租金降低房产税的纳税筹划
03 减少出租房屋的附属设施降低租金的纳税筹划
04 自建自用房产的纳税筹划
05 车辆购置税的纳税筹划
06 契税的纳税筹划
07 印花税的纳税筹划
08 二手房买卖中的纳税筹划
第7章 企业投资决策中如何进行纳税筹划
01 投资产业的纳税筹划
02 投资区域的纳税筹划
03 投资项目的纳税筹划
04 企业组织形式的纳税筹划
05 设立分支机构中的纳税筹划
06 利用特定股息不纳税以及亏损弥补政策的纳税筹划
07 投资回收方式中的纳税筹划
08 分立企业享受小型微利企业优惠的纳税筹划
09 招聘国家鼓励人员的纳税筹划
10 分公司与子公司灵活转化以充分利用
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