《我国商业银行交易账户市场风险计量研究》：
4.2.1市场风险缺乏统一的管理
目前，我国商业银行交易账户市场风险管理分散，并没有实现真正意义上的集中统一计量、监测和控制。西方主要的商业银行，虽然其交易账户规模较大，但是其投资组合结构设置全面、明晰、细致，而且实现了由总行层面进行统一管理。而反观我国商业银行交易账户的风险管理，各个交易台或有交易权限的分行，特别是境外分行，一般都是自行设置交易账户中的投资组合结构，这也就造成了具有相同权限的不同交易投资组合设置大相径庭、千差万别。此外，投资组合的设置没有完全覆盖产品类别、货币以及交易台等信息，或者这些信息的层次顺序并不统一，这就给总行层面进行统一的市场风险集中管理和数据整合带来了极大的困难和挑战。
4.2.2市场风险管理
职能定位不明确在实践中，市场风险管理存在比较严重的横向交叉问题，主要体现在两个方面。一方面，由于新成立的市场风险管理部中员工多数是从其他职能部门抽调出来的，就容易造成职能分工不明确，在分析市场风险的视角上容易站在原工作岗位的角度，继而有可能造成判断失误。另一方面，对于有些建立市场风险管理分支机构的分行或者交易台，存在即将报告递送上级行市场风险管理主管部门，又递送给本级行资金业务主管部门的“双重报告问题”，而由于分行的分支机构在薪酬考核机制上基本依赖于本级行的经营绩效，这样就很容易造成本级风险管理部门丧失独立性。
4.2.3市场风险计量工具落后
随着我国商业银行交易账户市场风险的日益复杂，我国落后的市场风险的计量技术、工具、方法和系统，已经不能满足风险管理的需求。从目前市场风险计量技术的现状来看，对利率风险的计量工具较为简单，大多数商业银行对交易账户债券的利率风险主要采用的是久期分析法，而对其他交易性金融工具的市场风险的计量还不够全面。特别是衍生产品市场风险的计量比较呆板，缺乏衍生产品的定价能力，主要依靠交易对手提供的盯市价值或者外购的系统软件，在计量市场风险时不能够做到及时有效。在我国也有少数商业银行已经开始尝试使用风险价值和压力测试等控制技术，但要想将这些方法完全融人市场风险管理还有很长的一段时间，也就是说这些方法的全面使用还有待于进一步研究。我国商业银行市场风险计量工具和技术的相对落后，在很大程度上制约了我国商业银行市场风险计量、监测和控制水平的发展和提高。
4.2.4市场数据缺失
我国商业银行市场风险内部模型缺乏基本数据也是影响交易账户市场风险管理的重要原因，市场数据的搜集、使用和验证是定价估值的基础。只有将收集的国内外金融市场数据与全线金融产品相匹配，完成对交易账户中所有投资组合头寸的估值，并根据合理的产品定价模型计算出各投资组合的损益情况，才能为监控交易账户市场风险提供有力的支持。在2007年全球金融危机之后，一直标榜风险计量手段先进、监控严格的西方主要商业银行在市场价格的冲击下均损失惨重，受此影响，其在选择市场数据时变得更为谨慎。为了准确计算出没有市场公开合理报价产品的估值，他们成立专门的技术团队对定价估值模型使用的数据进行管理和分析，研究数据对其市场风险计量模型产生的影响，并定期对使用数据的有效性进行验证。反观我国商业银行的实际情况，自身积累数据起步晚，在外币产品方面，部分国内的商业银行已经开始积累过去的日损益数据，并逐渐与风险控制模型生成的数据进行对比。但是在大多数商业银行的风险管理工作中，内部数据的积累还处于探索阶段。在人民币利率产品方面，由于各种制约因素的影响。例如，国债收益率曲线的数据缺乏和其他基本市场数据的缺失，导致大多数商业银行还不能掌握很多有价值的历史日损益数据。而正是由于缺乏实际的日损益数据，风险控制模型的效果就无法通过与实际数据的比对来判断，从而无法准确计算商业银行市场风险资本充足率。因此，为提高商业银行市场风险管理水平，历史风险数据的收集和整理至关重要，因为风险数据是商业银行市场风险各项技术运用和检验的基础。
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