《银行保理产品培训》：
（十六）融资额度的使用
根据应收账款池余额和现金池余额情况，在融资额度的限额内，进行融资额度的循环支用。应收账款产生入池，企业需要融资，自动从应收账款池中提取可用额度，自动使用授信。
（十七）融资比例系数
融资比例系数指单笔或者某类结算方式的应收账款折算能够融资金额的比例系数。国内应收账款的融资比例系数原则上不超过90%，各品种出口应收账款的融资比例系数为出口押汇、短险融资、出口发票融资、保理和等单项融资产品中规定的融资比例。
（十八）相关专业术语
应收账款池余额：指应收账款池内各笔应收账款金额×约定汇率×融资比例系数+应退未退×融资比例系数的加总金额。
现金池余额：指应收账款池下应收账款回款各币种保证金账户余额按照约定汇率折算人民币所得、应收账款回笼银行承兑汇票合计金额及／或专用账户余额的加总金额。
使用应收账款池额度办理的单笔融资业务称为具体业务，为办理具体业务收取的保证金称为具体业务保证金。
敞口融资金额：∑具体业务金额一∑具体业务保证金。
应收账款池融资额度的使用在任何时点上要满足：敞口融资金额≤应收账款池余额+现金池余额。
放款形式采用外汇贷款的，不得结汇。
放款形式采用出口押汇的，可以结汇，为了简化操作，可以采用相同期限下多笔应收账款集合式押汇发放一笔押汇授信的模式。
（十九）应收账款回笼
应收账款回笼，如果是现金，必须进入现金池保证金账户，如果是票据（指国内应收账款），商业承兑汇票仍纳入应收账款池管理，银行承兑汇票作为现金等价物经真伪查询后纳入现金池管理。国内应收账款回笼如果是票据方式，必须要求买方将票据直接交给银行或者由银行上门取票。
（二十）现金池资金支取
银行可主动或者应客户申请划出现金池内应收账款池与现金池合计金额超出敞口融资金额部分的保证金、银行承兑汇票及／或退税款项。在应收账款池融资业务的单笔具体业务到期时，可以现金池内资金直接还款或将现金池内银票贴现还款。
（二十一）资产池资金和票据的置换
为了方便客户对外支付的需求，客户可以现金、等额银票置换现金池内的应收账款，也可以应收账款打一定比例的折扣后置换资产池内的银票。
（二十二）风险控制
1.根据客户的不同情况，该业务项下可以要求客户存人相当于应收账款池融资额度一定比例的初始保证金作为业务的履约担保，一般情况下这一比例原则上不低于应收账款池融资额度的10%，对于存人初始保证金的客户，可适当提高应收账款融资比例系数，但是初始保证金不纳入现金池计算。初始保证金不作为应收账款池融资业务的必要条件。初始保证金与现金池保证金分户管理。
2.应收账款池业务银行对应收账款的风险控制措施可以为转让也可以为质押，除无追索权保理、无追索权信保应收账款买断等另有约定的应收账款外银行保持对应收账款转让方的追索权。对于保理的应收账款以及应退未退，必须按照银行相关业务的管理规定签署了各项必要协议后，才能予以入池。
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