李中华，南京大学硕十毕业。曾为上海市律师协会会员，致力于外商投资、国际贸易、海事海商等涉外民商事法律服务和制造企业法律风险防范。现专注于国内外融资租赁、保理、资产管理等投融资方面的研究。成功运作了工程机械、数控机床、港口物流、医疗器械、交通运输、节能环保等方面几十个完整的融资租赁项目，在融资租赁业务开拓、交易结构设计、风险控制、保理、资产管理和涉外融资租赁业务等方面具有非常丰富的经验。

　　《融资租赁运作实务与法律风险防范》除了基本以我国现行有效的规范性文件为依据这一特点外，还具有着重介绍融资租赁的两种基本交易方式、融资租赁实务运作的基本流程、融资租赁实务运作遇到的问题及变通的解决方法等特点。关于本书着重介绍、融资租赁实务运作中经常遇到的问题，包括但不限于融资租赁存在哪些好处、何种情况需要使用委托购买合同及委托购买合同的效力、融资租赁租赁物的范围及权属如何确认、融资租赁合同的无效责任及缔约过失责任、物权及债权的关系、董事会决议或股东会决议对担保效力的影响、上市公司担保的实体要求和程序要求、回购的性质及效力、合同相对性的理解及应用、定金及违约金等等。最后，本书还附有融资租赁运作实务中经常需要使用的融资租赁交易结构图及说明，这能使读者对常用的融资租赁交易结构有更清楚、明确的认识。

　　二、合规尽职调查
　　合规尽职调查，有时也称法律尽职调查，主要指由出租人的合规人员或外聘律师针对承租人、出卖人（供应商）和保证人等相关主体及融资租赁项目所进行的合法合规审查、分析和评判等调查活动。
　　合规尽职调查应当遵循依法、全面、客观、独立、公正和严谨原则。合规尽职调查的内容主要包括：
　　1.承租人、出卖人、保证人主体资格证明文件，包括但不限于营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证、章程（如果有合资或合作合同的，也需提供）、法定代表人身份证明、特许业务许可证，等等。
　　2.出租人、承租人、出卖人和保证人等融资租赁项目涉及的主体是否具有进行融资租赁交易的主体资格（包括民事权利能力和民事行为能力）。
　　3.承租人、出卖人和保证人的营业执照是否是最新的，最否按规定进行了上年度的工商年检，是否存在内容、名称发生变更的情形，经营期限是否超过了融资租赁项目的融资租赁期限，等等。
　　4.承租人、保证人过去所涉及的以及将来可能涉及的诉讼案件，以便弄清这些诉讼案件是否会影响到承租人按期足额偿还租金等应付款项的能力和保证人承担保证担保的能力。
　　5.承租人和保证人（如果是厂商融资租赁，还包括厂商）是否涉及被相关人民法院正在执行的情况。
　　6.租赁物核查，包括但不限于租赁物的合法性、租赁物相关说明资料（直接租赁）、租赁物原始买卖合同（售后回租）、付款凭证（售后回租）、原始买卖发票（售后回租）、完税凭证（售后回租），等等。
　　7.保证担保相关资料，包括但不限于保证人同意提供担保的董事会决议或股东会决议或股东决定、（如果是国有企业或国有控股的企业）上级主管部门出具的同意担保的审批意见、最近一年内担保余额情况及说明，等等。
　　8.抵押物相关资料（如果有），包括但不限于抵押物清单、价值评估资料、产权或所有权证（如房屋所有权证、土地使用权证），等等。
　　9.权利质押担保相关资料（如果有），包括但不限于汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单或依法可以转让的股份、股票的权利凭证，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权权利凭证，等等。
　　10.融资租赁合同和买卖合同等法律文本的审查，包括但不限于法律文本的主体、客体和内容，法律文本的文字表述，法律文本涉及的法律关系，法律文本的效力，等等。
　　合规尽职调查的结果应当反映在《合规审查意见》中。《合规审查意见》应当依法有据、客观全面、重点突出、条理清楚、文字精练、结论明确、可操作性强。《合规审查意见》一般应当包括：融资租赁相关主体资格的审查意见，融资租赁客体和内容合法性的审查意见，融资租赁相关担保的合法性审查意见，操作环节合法性的审查意见，应当采用法律文本的相关说明，融资租赁业务操作提示和综合意见，等等。
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第一章 融资租赁概述
第一节 融资租赁的定义
一、融资租赁的定义及含义
二、我国相关法律、行政法规等规范性文件对融资租赁的定义
三、融资租赁与租赁、经营租赁、经营性融资租赁和融资性融资租赁辨析
第二节 与融资租赁相关的分类
一、依据出租人设立审批和监管机构不同对出租人的分类
二、依据出租人设立的投资人不同对出租人的分类
三、依据融资租赁方式不同对融资租赁的分类
四、依据融资租赁是否具有涉外因素对融资租赁的分类
第三节 融资租赁的功能
一、促销功能
二、投融资功能
三、资产管理功能
第四节 两种基本的融资租赁交易方式
一、直接租赁
二、售后回租
三、直接租赁和售后回租的关系
第五节 融资租赁与相关融资方式比较
一、融资租赁与直接贷款
二、融资租赁与信托
三、融资租赁与私募股权投资（PE）
第六节 融资租赁与赊销、按揭贷款比较
一、融资租赁与赊销
二、融资租赁与按揭贷款
第七节 融资租赁的好处
一、融资租赁对出租人的好处
二、融资租赁对承租人的好处
三、融资租赁对出卖人的好处
四、融资租赁对银行的好处

第二章 融资租赁业务流程
第一节 了解目标客户应符合的标准
第二节 客户初选
一、客户所属行业的选择
二、客户的选择
第三节 资料收集及初步分析
第四节 商谈融资租赁方案
一、融资租赁交易结构
二、融资租赁报价
三、内部收益率的计算
第五节 尽职调查
一、评审尽职调查
二、合规尽职调查
第六节 签约
第七节 租后管理
一、为租赁物购买保险
二、支付融资租赁本金（租赁物购买款）
三、调整租金
四、租金支付义务履行跟踪
五、违反融资租赁合同等相关合同时的处理方法
六、融资租赁项目资料和法律文本归档

第三章 融资租赁合同与买卖合同
第一节 融资租赁合同概述
一、融资租赁合同的定义
二、融资租赁合同的特点
三、融资租赁合同的内容
第二节 融资租赁合同的效力
一、融资租赁合同的生效
二、无效的融资租赁合同
第三节 融资租赁合同的履行
一、融资租赁合同履行中的特殊情况
二、融资租赁合同的变更
三、融资租赁合同的解除
四、融资租赁合同的终止
第四节 融资租赁合同和买卖合同的关系
一、买卖合同的定义和特征
二、融资租赁合同与买卖合同的关系
三、涉及融资租赁合同与买卖合同联系相关条款的拟定
第五节 委托购买合同
一、委托购买合同的定义
二、委托购买合同的特征
三、委托购买合同涉及的风险及防范
第六节 融资租赁合同的主要条款及风险防范
一、签订主体的基本情况条款
二、租赁物条款
三、租赁期限条款
四、租金条款
五、租赁物的交付、安装和调试条款
六、租赁物的瑕疵处理、使用、保管、维修、保养和费用条款
七、保险条款
八、租赁期限届满后租赁物的处理条款
九、承租人的保证和承诺条款
十、违约责任条款
十一、争议解决条款

第四章 融资租赁的租赁物
第一节 融资租赁的租赁物概述
一、融资租赁租赁物的定义
二、融资租赁租赁物的特点
三、融资租赁租赁物的范围
第二节 融资租赁租赁物的权属、处理和风险防范
一、融资租赁租赁物的权属概述
二、融资租赁租赁物所有权的确认
三、融资租赁租赁物的处理和风险防范

第五章 融资租赁担保
第一节 融资租赁担保基础理论
一、融资租赁担保的定义和特征
二、融资租赁担保的担保方式
三、反担保和对外担保
四、融资租赁担保的设立与效力
第二节 保证
一、保证的定义、特征和方式
二、保证合同
三、保证的效力
四、无效保证及法律责任
五、保证责任
六、共同保证和最高额保证
第三节 抵押
一、抵押的定义和特征
二、抵押合同
三、抵押物
四、抵押权的效力
五、抵押权的实现
第四节 质押
一、质押的定义、特征及分类
二、动产质押
三、权利质押
第五节 保证金与回购
一、保证金
二、回购

第六章 融资租赁资金的主要来源
第一节 保理
一、保理的定义和功能
二、保理的分类
三、融资租赁保理
第二节 信托
一、融资租赁信托
二、应收租金等收益权信托计划
第三节 债券
一、债券的定义、特征及分类
二、债券发行的条件
三、债券发行的程序
第四节 增资扩股
一、增资扩股应当遵守的法律、行政法规和部门规章
二、增资扩股应当履行的程序
三、增资扩股应当注意的问题

附录一 融资租赁交易结构图及说明
一、直接租赁交易结构图及说明
二、售后回租交易结构图及说明
三、厂商融资租赁交易结构图及说明
四、转租赁交易结构图及说明
五、（资金）委托租赁交易结构图及说明
附录二 法律、行政法规、司法解释、部门规章等
一、《金融租赁公司管理办法》
二、《商务部、国家税务总局关于从事融资租赁业务有关问题的通知》
三、《外商投资租赁业管理办法》
四、《企业会计准则第21号--租赁（2006）》
五、《中华人民共和国合同法》（节选）
六、《中华人民共和国民用航空法》（节选）
七、《最高人民法院（关于审理融资租赁合同纠纷案件若干问题的规定）》