一种新目标
如同创建和发展新企业，接班计划和实施同样富有创造性和挑战性，而且充满乐趣。只是这时，目标不是创建企业，而是顺利将企业传承，同时为自己打造满意、舒适的未来生活。相较于怀揣永不离开企业领导层憧憬的老板们，能够把精力投入到新目标的老板享受接班过程的可能性要大得多。
完成目标的第一步是为接班过程奠定基础。在接班手续开始之前很久，现任老板便应完成三个计划：企业战略计划、个人财务计划及资产计划。（另外，整个家族还应准备一份家族使命陈述，表达以家族模式继续经营企业的决心。在第6 章将详细探讨这一点。）
首席执行官应当制定三个计划：企业战略计划、个人财务计划及资产计划。许多企业老板聘请专业顾问或外部董事会来帮自己制定上述计划。简单地说，战略计划有助于确认企业未来领导者必须
具备的资质，这是战略性的任命。管理多样性企业的能力、应对越来越国际化的经济环境的能力、在不稳定的金融市场中管理风险的能力，以及捕捉快速变化的技术的能力等，是应对未来企业发展的重要能力。另外，顾问还可以帮助接班人培养团队建设技能和对家族资产的责任意识，对于第二代及以后的家族企业领导者来说，这两点尤其重要。
个人财务计划和资产计划能帮助家族资产合理规避税赋，并能保障上一代家族成员退休之后的财务安全，自己未来的命运将要由接班人掌管的企业来决定，而这位接班人的能力目前还未能得到证明，对于企业家来说，没有什么事要比这更令人紧张和不安。父母需要稳定的收入来源，最好是独立于企业的经济来源，这样他们才可以放心、舒适地享受退休之后的生活。如果把领导权和所有权完全交给接班人，那么离职的父母必须确保自己在余生有足够的财务保障，必须尽可能摆脱收入来源
对企业的依赖。
在制定资产和财务计划时，可能需要专业人员的帮助。优秀的顾问能为你制定你无法想到的优秀决策。有一位会计曾向一位有抱负的企业接班人建议，通过以股转债的方式买下父亲和叔叔的全部股份。这样，通过分期偿还债务，上一代家长获得了稳定的收入来源，财务安全有了可靠保障。这样的安排还有一个额外的好处，推动儿子努力提高自己的管理技能。“我每年都必须给父亲和叔叔一笔固定金额的钱，因此我必须保证自己能赚到这些钱。我会因此而更加重视企业的赢利。”他说。一家小型郊区周报连锁企业的第一代老板为自己制定了个人财务计划。
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