具体而言,风险处理是指综合考虑企业所面临的金融市场风险的性质、大小以及企业的经营目标、风险承受能力和风险管理能力、核心竞争力等因素,选择合适的风险管理策略和工具,对所面临的金融市场风险进行处理,包括风险回避、风险转移、风险保留及风险防范与控制。制定风险处理策略主要考虑以下四个方面的因素:可规避性、可转移性、可缓解性和可接受性。对项目进行风险处理就是制定并实施风险处理计划,其方法包括风险规避、风险遏制、风险自留和风险转移等。对不同的风险可运用不同的处置方法,对某项业务所面临的各种风险,应综合运用各种方法进行处理。
第一,风险规避。风险规避是考虑到某项业务的风险及其所导致的损失都很大时,主动放弃或终止该业务以避免与该业务相联系的风险及其所导致的损失的一种处置风险的方式,它是一种最彻底的风险处置技术。通过规避业务风险因素而使潜在损失不发生,是风险化解的一种制度,但是,这种方式也使该业务失去了可能带来的收益,正因为如此,风险规避不会成为风险管理的一种常态。小额再贷款公司的成立,可以全面提高小额贷款公司的风险处置能力,而不仅仅是风险规避。
第二,风险控制。通过减少损失发生机会或降低所发生损失的严重性,通常用编制损失控制计划、预防和减少损失等手段来实现。早期阶段预防性措施降低风险发生概率和对业务的影响,比在风险事件发生后进行补救的效果要好得多。当然,采取预防措施要付出成本,因此,要进行风险预防成本和预期收益的综合分析。而小额再贷款公司的成立,可以提高小额贷款公司风险控制的能力,即增强小额贷款公司风险管理的“内功”。
第三,风险转移。在风险管理活动中,应用较多的风险处置方式就是风险转移,即采用担保或保险的方式让更多的主体来分担风险,从而减少单个主体所承担的风险,但这种方式并不能减少项目本身的风险。以某项业务为例,风险管理手段主要包括合同转移和业务保险两种方式。合同转移是利用合同规定双方的风险责任,从而将活动本身转移给对方以减少自身损失,合同转移对象是其他金融主体,如资产管理公司等。业务保险的目的是把业务进行中发生的大部分风险作为保险对象,以减轻与业务实施的有关方的损失负担和可能由此而产生的纠纷,通常通过保险合同实现。小额再贷款公司成立后,小额贷款公司可以将一部分风险转移给小额再贷款公司。风险转移能够成功实施的关键在于:一是不同主体对同一项业务存在的风险判断不同,二是不同主体风险管理能力不一样,三是风险与收益相匹配。
第四,风险自留。风险自留即自己来承担风险。自留风险有时为主动自留,有时为被动自留;有时为全部自留,有时为部分自留。对于承担自留风险需要的资金,可以通过事先建立内部意外损失基金和从外部取得应急贷款或特别贷款的方法解决。小额再贷款公司成立后,丰富了小额贷款公司的资金来源,小额贷款公司为了获得与风险相匹配的收益,会减少风险规避手段,增加风险自留手段。
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