肖祖珽，祖籍安徽萧县，汉族，高级经济师，1975年7月出生于内蒙古自治区呼和浩特市，2012年获得中国人民大学经济学博士学位。
教育履历：
1993年9月-1997年7月：北方交通大学经济与工商管理学院
1997年9月-2000年7月：中国人民大学国际经济系
2009年9月-2012年7月：中国人民大学经济学院
作者长期从事商业银行工作，对金融经济领域有着较为深入的研究。曾经发表《美国外贸逆差与产业空心化》、《未来几年中国国际经济关系的系统动力学模型》、《挑战全球化：经济全球化与中国企业》、《从我国法律制度体系探析住房市场的目标结构和宏观调控措施》，以及《基于宏观经济结构视角下的我国碳交易和碳金融关系研究》等论文。

商业银行是一类特殊的企业，是经营风险的企业，其个体风险的发生往往会触发整个经济的系统性风险，从而造成整个宏观经济的波动。随着经济全球化，一国的金融危机甚至可以迅速变成全世界的经济灾难。
正因为如此，无论是监管当局，还是商业银行都开始积极地投入对风险管理的研究当中，而全面风险管理正是这些研究的最新成果和商业银行管理实践经验的精华总结。巴塞尔资本协议是商业银行全面风险管理的最主要理论来源和实务指南。通过巴塞尔资本协议及其全面风险管理，宏观和微观取得了一致，监管当局和被监管的商业银行取得了一致，风险和收益取得了一致。在全面风险管理理论方面，巴塞尔资本协议在对风险进行科学分类的基础上，描绘出一个以资本为风险管理工具，对风险进行全面覆盖的管理模式；在全面风险管理操作方面，巴塞尔资本协议针对不同分类提供了标准法、内部评级法等多种风险计量方法，并以VaR法等模型为工具，对这些风险进行了计量。巴塞尔资本协议本身也在不断的完善，其关注的风险种类在逐渐增加，对风险的研究日趋深入和全面。
本书即是在对巴塞尔资本协议演变过程及最新成果——巴塞尔资本协议III——研究的基础上，来探讨商业银行全面风险管理。

本书对风险控制进行了研究，而风险与收益的对称分析是风险控制的精华所在。本文在分析中引入巴塞尔资本协议，通过巴塞尔资本协议及其风险控制的经济学分析，发现遵守该协议使得宏观和微观取得了一致，监管当局和被监管的商业银行取得了一致，风险和收益取得了一致。

前 言

随着银行业规模的日益扩大，银行业对整个宏观经济的重要性 日益提高，银行的风险也日益体现出全局性的特征。和中国经济转 型转轨的步骤一致，中国商业银行业起步晚、起点低，但商业银行 业对于国内经济的重要性却并不因为起步晚、起点低而降低，恰恰 相反，以工、农、中、建为主的国有商业银行从市场经济改革一开 始，就承担了比普通企业更多的职能，在国内经济的改革改制中发 挥了巨大的作用。然而，随着市场经济改革的深入和公司治理机制 改革的深化，中国商业银行业的传统经营管理方式已逐渐落伍，新 的形势要求中国商业银行不但要建立一套适应市场机制的经营管理 方式，而且要在经营管理中体现出能够应对国际金融市场竞争的强 大的核心竞争力。于是，有两个重大挑战摆在中国商业银行面前: 一个是如何降低自身风险，以避免风险利用银行通道向国内经济传 导;另一个是如何塑造核心竞争力，以应对跨国银行的竞争并参与 国际金融市场的竞争。全面风险管理是一个有效的解决方案，能够 同时解决这两个问题。通过全面风险管理，首先，商业银行的诉求 和监管当局的风险监管目标取得了一致，双方形成了名为监管与被 监管、实则互助共赢的局面;其次，商业银行的风险和盈利得以结合，盈利是经过风险加权的资本取得的盈利，风险是商业银行为取 得盈利而实施的手段，二者进退一致。 全面风险管理，由于其更加契合商业银行的高风险经营的特 征，具有更好的风险管理效果，因此得以在各种风险管理方法中脱 颖而出，成为更为优越的经营理念和经营方法。在商业银行的经营 中，高风险未必意味着高收益，或者可以说高风险带来的有可能是 高损失。只有依靠高效的风险管理理念和方法，才能确保商业银行 的发展是可持续的，是审慎稳健的。因此，风险管理能力成为商业 银行的核心竞争力。而全面风险管理正是巴塞尔资本协议带给商业 银行的一个礼物，它不仅为商业银行风险管理打开了一扇窗，而且 提供了具体的操作方案，具有很强的指导性和可操作性。 全面风险管理是国外主流商业银行已经开始实践的管理理念， 体现了国际监管领域的新理念和新要求。尤其在被全球商业银行奉 为圭臬的巴塞尔资本协议中，全面风险管理更是得到了全面的倡导 和推崇。因此，全面风险管理无论是在理论界还是在管理实务领 域，都是一个非常重要、非常有意义的内容。 研究全面风险管理可以有多个视角，既可以从监管的宏观角度 展开，也可以从商业银行的微观视角展开。而巴塞尔资本协议无论 从监管的角度，还是从银行的角度，都提供了一个非常好的切入 点。巴塞尔资本协议为监管方和银行提供了进行风险管理的理念、 依据和方法，同时也为大家提供了一个沟通的平台和基础。因此，在全美反财务舞弊委员会下属的发起组织委员会（简称COSO委 员会）所发布的报告和巴塞尔新资本协议研究的基础上，商业银行 全面风险管理体系正在成为商业银行研讨的重点内容，并成为提升商业银行风险管理水平、提高核心竞争力的重要工具。本书就是在巴塞尔资本协议的基础上，对全面风险管理进行研究。

目 录
第一章 商业银行全面风险管理的现实意义 1
第一节 问题的提出 1
第二节 巴塞尔资本协议对商业银行全面风险 管理研究的意义 4
第三节 巴塞尔资本协议对中国商业银行提高
风险管理水平的必要性 8
第二章 巴塞尔资本协议下的全面风险管理框架 10
第一节 2008年国际金融危机对商业银行风险 管理的影响 11
第二节 从巴塞尔Ⅰ和巴塞尔Ⅱ到巴塞尔Ⅲ 38
第三节 巴塞尔资本协议Ⅲ下的全面风险管理框架 65
第三章 商业银行全面风险管理实证研究 75
第一节 商业银行风险度量 75
第二节 VaR的基本原理与计算方法 84
第三节 商业银行风险度量模型 98
第四章 巴塞尔资本协议对中国商业银行业全面风险 管理的影响 105
第一节 中国商业银行业实施巴塞尔资本协议的 进展与成效 105
第二节 资本监管新规对中国商业银行业的影响 113
第五章 研究结论和建议 122
第一节 主要研究结论 122
第二节 商业银行全面风险管理的实施措施与建议 124
第三节 研究局限及未来的拓展方向 131
参考文献 133
后记 148