郭丹（1981.9-），女，博士后，副教授，湖南株洲人，现为怀化学院经济系副主任。2004年毕业于湖南理工学院，获管理学学士学位，同年考入中南财经政法大学攻读企业管理硕士学位。2006年任教于湖南科技大学，2007年就读于中南财经政法大学劳动经济学专业，2010年获经济学博士学位。2013年7月进入浙江大学公共管理博士后流动站从事科学研究工作。现为怀化学院经济系副主任、副教授，怀化学院青年骨干教师。近年来在《中国软科学》、《中央财经大学学报》、《当代经济研究》、《统计与决策》、《经济问题探索》、《中国人力资源开发》等核心期刊上发表学术论文二十余篇，作为副主编编写《人力资源开发与管理》教材一部，主持湖南省社科基金2项，主持湖南省自科基金、湖南省教育厅优秀青年项目和湖南省教育厅教改课题各1项，参与国家社科基金、教育部人文社会科学课题5项。多年来一直从事人力资本理论、人力资源管理和技术经济的教学和科学研究工作，并为多家企业提供企业诊断和管理咨询服务。

　　高新技术企业典型的知识密集、技术密集特征，决定了人力资本是财富创造、价值增值和获得竞争优势的关键性、稀缺性资源。人力资本作为一种主动资产，其载体完全控制着资产的开发和利用。要想激发人力资本所有者的积极性和创造性，变人力资本为企业核心资本，首先要解决激励机制问题，其中对人力资本产权的激励是解决人力资本激励的最有效措施。为此，《高新技术企业人力资本产权激励研究》在界定人力资本产权激励及其对高新技术企业发展重要作用的基础上，探讨了提升我国高新技术企业发展的人力资本产权激励制度。在对该论题的研究上，《高新技术企业人力资本产权激励研究》按照从总体到个体、从理论探索到方法运用的思路展开。首先科学界定人力资本产权激励、论述高新技术企业实施人力资本产权激励的必要性和紧迫性，然后，从总体人力资本产权激励入手开始阐述高新技术企业人力资本产权激励机制的构建，确定高新技术企业剩余在人力资本与非人力资本所有者之间分配的比例。紧接着，通过问卷调查的方式了解高新技术企业个体人力资本产权激励的状况，根据对问卷数据进行因子分析的结果构建了高新技术企业个体人力资本产权激励框架，建立了以人力资本产权化绩效考核为基础，以人力资本产权剩余实现模型为手段的高新技术企业个体人力资本产权实现模式，为总体人力资本剩余在高新技术企业个体人力资本所有者之间的分配提供了方法和依据。同时，还根据实证分析的结果建立了人力资本产权激励保障制度，确保高新技术企业人力资本产权激励的顺利实施。

　　1．1．2  研究意义
　　高新技术企业知识、技术密集的产业特点，决定了人力资本对企业发展的重要作用。知识经济时代，人力资本已经发展成为决定高新技术企业生存和发展的关键性资本，人力资源成为企业间相互争夺的关键性资源。如何挖掘人力资本所有者的潜力，发挥其最大使用价值？隐藏在人才竞争背后的竞争，又是什么因素的竞争？对于这些问题，原人事部部长张学忠一针见血地指出：“制度更具有根本性、全局性、稳定性和长期性。人才竞争的背后实质是体制和制度的竞争。”也就是说，由于人力资本的个体性，它的使用最终要经由承载它的个人来实现，人力资本最终能否发挥作用以及发挥多大作用，关键就在于能否建立符合人力资本产权特征的制度体系，以有利于积极地去启动、支配和使用人力资本以取得最大收益。要推动我国高新技术企业的发展，吸引和积聚更多人才，增强我国高新技术企业的竞争优势，就必须对现行高新技术企业非人力资本主导企业剩余收益分配的模式进行变革，引人人力资本产权激励机制改革现有的高新技术企业治理模式。本书旨在从理论方面阐述人力资本激励引入产权制度是制度经济学和产权经济学发展的必然趋势，从实践层面尝试设计切实可行的高新技术企业人力资本产权激励机制，对于促进人力资本参与企业剩余收益分配等具有较强的理论和现实意义。
　　理论上，有利于拓展产权经济学的研究空间。产权经济学家以“交易费用”构建了产权理论的基础。以交易费用最小化的基本假设为核心的相关产权经济学的研究，目前主要集中在物质资本或物质资料生产领域，涉及人力资本产权理论的研究尚处于起步阶段。人力资本作为体现在人身上的一种资本形式，已经成为企业的重要生产要素，它是由相应投资于人类自身的生产与再生产而形成的一种经济性资产，满足市场交换需求是其存在和增长的目的。由于人力资本的生产、配置和使用各个环节都存在交易费用，人力资本产权不清晰，对于人力资源的生产、配置、使用效率会产生重要影响。因此，有必要扩展产权经济学的研究范围，将产权经济学的研究范围扩大到包括人力资本的生产、配置和使用在内的各个领域。研究这种资本的产权特征与作用机制及与经济效率、效用最大化和社会发展等方面的关系，对于扩展产权经济学研究空间，促进学科发展具有重要的学术价值。
　　实践中，能为高新技术企业人力资本开发和管理工作提供参考。高新技术企业是我国经济结构调整、产业升级的微观基础，创新是高新技术企业的灵魂，而高新技术企业人力资本是创新的源泉，从某种意义上来说，对于高新技术企业人力资本的激励是推动高新技术企业发展进程的关键所在。实践表明，我国高新技术企业低效运营的根本症结在于产权激励机制的缺失，它在相当程度上压抑了人力资本所有者创新能力的发挥。因此，探讨如何从人力资本产权方面进行激励机制的构建对于我国高新技术企业的快速发展具有重要而迫切的现实意义。通过本书的研究，设计一套适合高新技术企业的人力资本产权激励机制，能为我国高新技术企业人力资本开发和管理工作提供一些参考，逐步解决我国企业人力资本激励不足的问题，使我国高新技术企业在竞争中处于优势地位，真正成为我国经济发展的生力军。
　　……

第1章 导论
1.1 研究的背景和意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 国内外研究综述
1.2.1 高新技术企业人员激励研究
1.2.2 人力资本产权研究
1.2.3 国内外研究评述
1.3 研究的路线、内容和方法
1.3.1 研究路线
1.3.2 研究内容
1.3.3 研究方法

第2章 人力资本产权激励
2.1 人力资本产权激励相关的理论分析
2.1.1 激励理论
2.1.2 人力资本理论
2.1.3 产权理论
2.2 人力资本产权
2.2.1 人力资本产权的界定
2.2.2 人力资本产权的特征
2.2.3 人力资本产权的功能
2.3 人力资本产权激励及其实现
2.3.1 人力资本产权激励的内涵
2.3.2 人力资本产权激励的基本假设
2.3.3 人力资本产权激励实现衡量
2.4 本章小结

第3章 高新技术企业人力资本产权激励需求分析
3.1 高新技术企业及高新技术企业人力资本
3.1.1 高新技术企业概念
3.1.2 高新技术企业人力资本的分类
3.1.3 高新技术企业人力资本的特点
3.2 产权安排是高新技术企业人力资本产权激励的关键
3.3 高新技术企业人力资本产权激励的缺失
3.3.1 高新技术企业人力资本产权激励缺失的定性分析
3.3.2 高新技术企业人力资本产权激励缺失的定量分析
3.4 本章小结

第4章 高新技术企业总体人力资本产权激励
4.1 高新技术企业人力资本产权激励的前提
4.1.1 人力资本产权归属之争
4.1.2 高新技术企业人力资本产权归属
4.2 高新技术企业剩余的内容及计量
4.2.1 高新技术企业剩余的内容
4.2.2 高新技术企业剩余的计量
4.3 人力资本与非人力资本共同分享高新技术企业剩余
4.3.1 高新技术企业人力资本与非人力资本关系演变的数理分析
4.3.2 高新技术企业人力资本与非人力资本的博弈分析
4.4 高新技术企业总体人力资本产权激励的实现
4.4.1 人力资本与非人力资本分享高新技术企业剩余的依据
4.4.2 高新技术企业总体人力资本产权激励模型的构建
4.4.3 基于A公司的总体人力资本产权激励举例
4.5 本章小结

第5章 高新技术企业个体人力资本产权激励的路径选择
5.1 高新技术企业人力资本产权激励因素的分析与整合
5.1.1 国外学者关于高新技术企业人力资本激励因素的研究
5.1.2 国内学者关于高新技术企业人力资本激励因素的研究
5.1.3 国内外高新技术企业人力资本激励因素研究的分析与整合
5.2 高新技术企业人力资本产权激励的问卷设计与基本情况调查
5.2.1 问卷的设计、收发与数据采集
5.2.2 调查对象基本情况统计分析
5.2.3 高新技术企业人力资本及人力资本产权激励现状
5.3 高新技术企业人力资本产权激励实证分析方法的选择
5.3.1 因子分析实证方法的选取
5.3.2 因子可靠性考察
5.3.3 因子适当性考察
5.4 基于因子分析的高新技术企业个体人力资本产权激励的路径安排
5.4.1 因子分析
5.4.2 因子分析评价
5.4.3 因子分析结果对高新技术企业个体入力资本产权激励路径安排的启示
5.5 本章小结

第6章 高新技术企业个体人力资本产权激励的实施：人力资本产权化绩效考核
6.1 基于人力资本产权化绩效考核的高新技术企业个体人力资本产权激励实施
6.1.1 高新技术企业绩效考核人力资本产权逻辑的基本研究假设
6.1.2 人力资本产权化高新技术企业绩效考核模型的构建
6.2 高新技术企业岗位贡献价值系数和员工行为调整系数的确定
6.2.1 研究方法的选择
6.2.2 高新技术企业岗位贡献价值系数的确定
6.2.3 高新技术企业员工行为调整系数的确定
6.3 基于A公司个体人力资本产权激励实施的算例分析
6.3.1 人力资本产权激励对象的确定
6.3.2 岗位价值贡献系数的确定
6.3.3 员工行为调整系数的确定
6.3.4 个体人力资本剩余在A公司的分配
6.4 本章小结

第7章 高新技术企业个体人力资本产权激励的实现：人力资本产权剩余模型
7.1 基于人力资本产权剩余模型的高新技术企业个体人力资本产权激励实现
7.1.1 产权化高新技术企业个体人力资本剩余模型的建立
7.1.2 产权化绩效考核结果在高新技术企业人力资本产权剩余实现模型中的应用
7.2 高新技术企业人力资本股权化
7.2.1 人力资本股权化形式及比较
7.2.2 上市高新技术企业个体人力资本股权化
7.2.3 非上市高新技术企业个体人力资本股权化
7.3 基于A公司个体人力资本产权激励实现的算例分析
7.3.1 A公司人力资本产权激励对象剩余获得基本情况
7.3.2 人力资本产权剩余实现模型在A公司中的应用
7.3.3 A公司股票期权激励制度的实施
7.4 本章小结

第8章 高新技术企业人力资本产权激励保障制度
8.1 内部保障制度
8.1.1 优化企业治理结构
8.1.2 倡导人本主义文化
8.1.3 鼓励创新宽容失败
8.1.4 提供自由工作环境
8.2 外部保障制度
8.2.1 完善人力资本产权市场
8.2.2 健全人力资本产权相关法律制度
8.2.3 规范人力资本股权化金融市场
8.3 本章小结

第9章 总结与展望
9.1 研究基本结论
9.2 研究的创新点
9.3 研究的局限性及未来研究的方向

附录：高新技术企业人力资本产权激励调查问卷
参考文献
后记