操作风险概述
操作风险分类
《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》中有关防范和控制操作风险的“十三条”规定柜面类
一、有价单证和重空保险柜钥匙没有做到垂直交接
二、柜员临时离岗未退出操作系统，未锁现金尾箱
三、未执行证、印分管制度
四、金库安全管理“密码、钥匙管理不规范”
五、现金重空库房管理没有坚持“双人管库，同进同出同操作”
六、未执行“三人当班，两人临柜”规定
七、重空库房或自助设备等重要部位未设监控或监控未能有效覆盖
八、有价单证和重要空白凭证检查流于形式
九、长短款未按照规定处理
十、出纳柜员因故离开，保险柜未按规定及时上锁
十一、管库员兼任查库员、查库主体未按期查库
十二、违反现金尾箱管理规定，单人加锁
十三、未坚持碰库制度
十四、未按出纳规章制度和ATM管理规定进行ATM现金操作
十五、未对存单的真伪进行鉴别
十六、在各类重要空白凭证、非重要空白凭证及各类合同上预先加盖会计专用印章
十七、作废、停用印章未进行双人加封、专人入库（柜）保管
十八、柜员临时离岗将印章随意放置，或将业务印章交他人保管
十九、重要空白凭证账实不符、领用手续不合规
二十、重要空白凭证未按规定入库保管
二十一、会计档案管理混乱，未及时归档，随意摆放
二十二、对账和记账未分离，对账单回收率未达100%
二十三、未按要求执行出库交易，导致某支行当日多笔提出票据无法在正常时间内入客户账户，易产生客户纠纷
二十四、国际汇出汇款业务前台单据审核及传递失控，易引发客户纠纷及员工道德风险
二十五、国际汇入款留交通知时未打印“国际汇入汇款通知书”，易引发员工道德风险，当错入账时易引发资金风险及客户纠纷
二十六、储蓄挂失业务风险
二十七、遗产继承风险
二十八、大额取款业务风险
二十九、无折现金存款异常业务风险
三十、代收付业务风险
三十一、借记卡挂失业务风险
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