近年来，商业银行现金管理类委托贷款业务发展迅速，为进一步了解商业银行此项业务发展和统计现状，人民银行营业管理部根据商业银行委托贷款发展规模，在北京辖区选取了8家银行进行调查。调查显示，商业银行对现金管理类委托贷款业务属性认定有争议，业务统计和核算方面有差异，建议规范现金管理类委托贷款的统计工作，从而提高社会融资规模统计的准确性。
、现金管理类委托贷款发展概况
现金管理业务是商业银行向企业与机构客户提供的一项综合性的银行产品与金融服务。该服务主要以企业的流动性为管理对象，通过对企业现金、包括准现金流进行有效的预测、监控及管理，协助企业客户最大限度降低财务成本、提高资金使用效益。主要业务内容包括资金的归集和划拨、提供授信额度和透支服务以及账务通知和结算服务等。在现金管理业务中，资金归集服务就是将集团企业所有下属公司指定账户上的资金归集到总公司指定的账户中去的服务。
（一）业务开展对象
调查显示，目前现金管理类委托贷款主要服务于没有设立财务公司的大型集团企业客户，为集团企业母子公司之间提供资金的归集和划拨。
（二）业务开展背景
一是企业集团出于节约集团内部资金使用成本，提高资金使用效率的主动需求。二是企业集团满足企业资金监管的需要。三是对于银行来说，现金管理对其他银行的产品具有较强的排他性，银行开展此项业务既可锁定大客户的存贷款、稳定优质客户群，又可获取稳定丰厚的中间业务收入。
（三）业务开展流程
调查显示，现金管理类委托贷款主要涉及以下环节：首先企业向银行提出开通业务申请，然后银行审核企业资质后与企业签订协议，在协议中约定企业使用账户、资金期限、资金价格和银行收取费率等内容。
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