刘李胜，经济学博士后，曾任CSRC资深官员，主要从事政策研究、投资者教育、国际合作和境外上市等业务。他曾由中央组织部选派到三峡工程挂职。从事投资控制、战略发展和公司上市等工作。他曾获得中国多家著名大学学位，并在美国SEC、东京证券交易所、香港证监会和联交所等国际知名金融机构学习工作。他是中国国家级经济学和管理学研究员、教授及导师。也是香港注册财务策划师和英国ACCA资格获得者。他撰写并出版有40多部中文著作和15部外文翻译著作。有数千家企业和境外机构接受过他的培训。

    《上市公司治理独立董事制度》在编写过程中，作者参考和引用了大量国内外研究成果和文献资料。随着世界经济的发展和人类文明的进步，公司治理问题会面临着越来越多的挑战。企业在经营过程中不断出现新问题和新观念，促使人们在公司治理领域不断探索，寻求最适合自身发展的模式。理论界的研究成果大量应用于指导实务操作，实践中人们探索到的新方法又反过来促进理论的发展。董事作为公司治理的核心人员，更是在公司治理中起着举足轻重的作用。人们期待着董事在专业知识和基本素质方面都能够更加专业化，独立董事在公司治理的过程中发挥更大的作用。我们确信，经过无数人的持续努力，公司治理领域的研究在形式和内容上都将能够得到不断的更新和进步，为企业和社会带来更多的财富。

    第1章 公司治理概论
    第1节 公司治理概念及问题由来
    公司治理概念
    公司治理（Corporate Governance）通常又译为公司法人治理结构或公司督导机制。在我国的台湾地区称为公司统制，香港地区则称为公司管制。它源于现代公司中所有权和控制权的分离，不仅规定了公司的各个相关利益主体（包括股东、董事会、监事会、经理层等）的责任和权利，而且规定了公司决策所应遵循的规则和程序，以实现股东及其他利益相关者的利益最大化。
    公司治理概念有狭义和广义之分。我国南开大学李维安教授认为，"狭义的公司治理是指所有者、主要是股东对经营者的一种监督与制衡机制，即通过一种制度安排，来合理地配置所有者与经营者之间的权利与责任关系，其主要特点是通过股东大会、董事会、监事会及管理层所构成的公司治理结构的内部治理；广义的公司治理则是通过一套包括正式及非正式的制度来协调公司与所有利害相关者（股东、债权人、供应者、雇员、政府、社区等）之间的利益关系，以保证公司决策的科学化，从而最终维护公司各方面的利益。"
    从内容上看，公司治理包括三个层次：公司内部治理机制、公司外部治理市场、有关公司治理的法律法规。
    公司治理机制
    公司内部治理机制的主要内容是在公司内部构造一个合理的权力结构，从而在股东、董事会、监事会与经理人之问形成一种有效的激励、约束与制衡机制，以保证公司遵守有关法律法规，实现公司及股东利益的最大化。

导言
第1章 公司治理概论
第1节 公司治理概念及问题由来
第2节 四种主要的公司治理理论
第3节 几种主要的公司治理模式
第4节 董事会的类型与职责

第2章 OECD公司治理原则与我国上市公司实践
第1节 国际公司治理结构的历史沿革
第2节 OECD关于法人治理结构的五项原则（目标）及我国公司的某些不足

第3章 各国公司治理最佳做法
第1节 成熟市场公司治理最佳做法
第2节 新兴市场公司治理最佳做法

第4章 公司治理与财务报表
第1节 公司治理与财务报告
第2节 公司治理环境中的会计政策选择
第3节 公司治理与审计模式

第5章 各国公司治理经验借鉴
第1节 美国公司治理改革及其启示
第2节 日本公司治理的经验、教训和发展趋势
第3节 韩国公司治理的经验、教训和发展趋势
第4节 各国公司治理的趋同化和全球化

第6章 中国公司治理发展历程、基本特征和改革方向
第1节 所有权、控制权和公司治理发展
第2节 上市公司治理的法制环境发展
第3节 公司外部治理发展
第4节 公司内部治理发展
第5节 各国（地区）公司治理模式启示与我国的改革方向

第7章 独立董事制度产生与发展
第1节 设立独立董事的目的
第2节 独立董事的角色与作用
第3节 独立董事制度产生与发展过程
第4节 我国独立董事制度的产生与发展

第8章 境外法律法规对于独立董事独立性、任职资格的规定
第1节 对独立董事独立性的规定
第2节 独立董事任职资格规定
第3节 独立董事人数及在董事会中比例规定

第9章 我国法律法规对于独立董事独立性、选罢的规定
第1节 独立董事的资格独立性
第2节 独立董事的选聘、任用、辞职、罢免

第10章 独立董事的权利和义务
第1节 独立董事的权利
第2节 独立董事的一般义务

第11章 独立董事的法律和风险防范
第1节 独立董事的法律责任
第2节 独立董事的风险及其防范

第12章 独立董事的工作
第1节 独立董事的工作时间
第2节 独立董事在关联交易中的职责
第3节 独立董事出现意见分歧时如何处理

第13章 独立董事的薪酬激励
第1节 独立董事的薪酬
第2节 境外有关董事薪酬的规定与现状
第3节 我国有关董事与独立董事薪酬的规定

第14章 独立董事发挥作用的配套措施
第1节 独立董事的任前辅导与培训
第2节 独立董事决策的信息支持
第3节 独立董事行使职权的机构
第4节 独立董事的监督
第5节 董事责任保险

第15章 独立董事的绩效
第1节 独立董事制度在美国的绩效
第2节 独立董事制度在英国的绩效
第3节 独立董事制度在其他国家的绩效

第16章 美国共同基金中的独立董事制度
第1节 美国共同基金的组织结构
第2节 基金董事与一般公众公司董事责任的比较
第3节 美国共同基金独立董事制度发展的历史背景
第4节 美国共同基金独立董事制度发展趋势

第17章 我国独立董事制度的建立、发展和未来的完善之路
第1节 我国独立董事制度的执行成效
第2节 我国独立董事制度实行中存在的问题
第3节 完善我国独立董事制度的对策建议
附录1 国外独立董事案例
附录2 国内独立董事案例
附录3 OECD公司治理准则[2004版]
主要参考文献
后记