第一章 增值税法
1-1 征税范围
l-2 纳税人
1-3 税率
1-4 计税依据
1-5 有关销售额的特殊规定
1-6 一般纳税人应纳税额的计算
1-7 一般纳税人应纳税额计算中销货退回和折让扣减进项税额问题
1-8 小规模纳税人应纳税额的计算
1-9 进口货物应纳税额的计算
l-lO 税收优惠
1-11 征收管理
1-12 增值税专用发票的使用和管理
第二章 消费税法
2-1 纳税人和征税范围
2-2 税目和税率
2-3 生产、销售应税消费品应纳税额的计算
2-4 自产自用应税消费品应纳税额的计算
2-5 委托加工应税消费品应纳税额的计算
2-6 进口应税消费品应纳税额的计算
2-7 消费税的出口退税和免税
2-8 消费税的征收管理
第三章 营业税法
3-1 纳税义务人和扣缴义务人
3-2 征税范围
3-3 税目和税率
3-4 计税依据
3-5 应纳税额的计算
3-6 税收优惠
3-7 征收管理
第四章 企业所得税法
4-l 纳税人和征税范围
4-2 计税依据
4-3 税率及应纳税额的计算
4-4 资产的税务处理
4-5 亏损弥补
4-6 税收抵免
4-7 国内已缴税款的扣除
4-8 税收优惠
4-9 税收征管
第五章 外商投资企业和外国企业所得税法
5-l 纳税人和征税对象
5-2 税率
5-3 计税依据
5-4 资产的税务处理
5-5 关联企业业务往来
5-6 税收优惠
5-7 亏损弥补与税额扣除
5-8 代扣代缴
5-9 自行申报与缴纳
第六章 个人所得税法
6-l 纳税人
6-2 征税范围
6-3 税率
6-4 工资、薪金所得项目应纳税所得额和应纳税额的计算
6-5 个体工商户生产经营所得项目应纳税所得额和应纳税额的计算
6-6 对企事业单位承包经营、承租经营所得项目应纳税所得额和应纳税额的计算
6-7 劳务报酬所得项目应纳税所得额和应纳税额的计算
6-8 稿酬所得项目应纳税所得额和应纳税额的计算
6-9 特许权使用费、财产租赁项目应纳税所得额和应纳税额的计算
6-10 财产转让所得项目应纳税所得额和应纳税额的计算
6-1l 利息、股息、红利所得，偶然所得和其他所得项目应纳税所得额和应纳税额的计算
6-12 关于捐赠款扣除的计算问题
6-13 关于单位或个人为纳税人负担税款的计算问题
6-14 关于特定行业的计税问题
6-15 关于在中国境内无住所的个人取得工资薪金的计税问题
6-16 税收优惠
6-17 税收抵免
6-18 自行申报
6-19 代扣代缴
第七章 烟叶税法和城市维护建设税法
7-1 烟叶税法
7-2 城市维护建设税法
第八章 房产税法和契税法
8-1 房产税法
8-2 契税法
第九章 资源税法、城镇土地使用税法和耕地占用税法
9-1 资源税法
9-2 城镇土地使用税法
9-3 耕地占用税法
第十章 土地增值税法
10-1 纳税人和征税范围
10-2 计税依据
10-3 税率和应纳税额的计算
10-4 房地产评估价格
10-5 税收优惠
10-6 征收管理
第十一章 车船使用税法、车辆购置税法和印花税法
1l一1 车船使用税法
11-2 车辆购置税法
1l-3 印花税法
第十二章 关税法
12-1 征税对象和纳税人
12-2 税目和税率
12-3 进口货物的完税价格
12-4 出口货物的完税价格
12-5 应纳税额的计算
12——6关税的缴纳和补退
12-7 税收优惠
12-8 申诉程序
第十三章 税收征收管理法
13-l 税务登记
13-2 账簿、凭证的管理
13-3 纳税申报
13-4 发票管理
13-5 税收征收与缴纳
13-6 税收保全措施和强制执行措施
13-7 税款的退还和追征
13-8 税务争议
13-9 税务检查
13-10 法律责任
主要参考书目
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