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书       名 :
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文献来源:
出版时间 :
企业内部控制流程设计与运行
0.00    
图书来源: 浙江图书馆(由图书馆配书)
  • 配送范围:
    全国(除港澳台地区)
  • ISBN:
    9787505898622
  • 作      者:
    李春书著
  • 出 版 社 :
    经济科学出版社
  • 出版日期:
    2010
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作者简介
    李春书,1961年3月出生,河北省邢台县人,高级会计师。现任冀中能源邢矿集团金牛钾碱分公司总会计师。先后发表学术论文20余篇,主持编写的本企业《内部控制制度》,获得冀中能源邢矿集团青年创新创效三等奖,主创的《内部控制与风险管理流程设计与再造》项目,获得河北省煤炭行业企业管理现代化创新应用成果一等奖。
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内容介绍
    《企业内部控制流程设计与运行》采取以下5个步骤对企业内部控制流程进行了再造设计,它们分别是:1.分析与梳理现有企业管理流程;2.确定业务流程步骤与关键控制点;3.绘制业务流程图;4.主要控制点相关资料;5.编制内部控制流程监督与检查表。
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精彩书摘
    第四,处理紧急状态、生产事故和非计划停工。在发生紧急状态、生产事故和非计划停工时,生产部(调度室)负责信息传递、组织、调遣各专业部门的力量,及时、妥善地处理生产事故,并参与事故调查工作。对处于紧急状态、影响安全的生产事故,当班调度应先行指挥处理,并及时向上级领导汇报;其他生产事故的处理方案须经生产部负责人同意、批准。对生产事故等非正常情况及处理要形成书面报告,报送生产副总批阅。<br>    第五,生产运行日报。生产部(调度室)根据调度日志、车间生产日报编制生产运行日报,经调度主任审核后及时报生产部负责人、生产副总等有关领导和部门掌握。<br>    第六,调度会议。每天早晨固定时间召开生产调度会议,通过调度会议总结、协调、解决生产过程中出现的问题。生产部(调度室)负责召集、组织调度会议,生产部负责人或调度主任主持调度会议,各车问主任及有关部门负责人参加。各车间及有关部门根据调度会议形成的调度会议决定展开工作,保障生产正常运行。生产部(调度室)负责监督、检查调度会议决定的执行情况。<br>    第七,中控。中控负责生产过程的监控,按生产调度指令调控系统运行参数,及时发现生产现场的问题和隐患并向相关生产岗位和生产调度通报,保证安全生产。<br>    第八,考核。调度室依据《××公司关于加强生产调度管理的规定》,有效利用调度奖罚专项基金,调动职工安全生产积极性。每周三由生产部会同质量管理部、安全部进行安全质量标准化检查,对出现问题的部门下达限期整改通知单。在规定期限内未能完成整改的部门,由生产部依据规定进行处罚。生产部(调度室)对生产调度和检查过程中的发现的问题要记录汇总,作为部门和岗位考核的依据。<br>    ……
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目录
第1章 概述<br>1.1 国内外内部控制发展历程<br>1.2 内部控制流程<br>1.3 内部控制流程设计与再造<br><br>第2章 物资采购业务控制流程<br>2.1 物资采购业务控制流程步骤与控制点<br>2.2 物资采购业务控制流程图<br>2.3 物资采购业务控制流程的监督与检查<br>2.4 物资采购业务控制点相关资料<br><br>第3章 生产成本业务控制流程<br>3.1 生产成本业务控制流程步骤与控制点<br>3.2 生产成本业务控制流程图<br>3.3 生产成本业务控制流程监督与检查<br>3.4 生产成本业务控制流程相关资料<br><br>第4章 期间费用业务控制流程<br>4.1 期间费用业务控制流程步骤与控制点<br>4.2 期间费用业务控制流程图<br>4.3 期间费用业务控制流程的监督与检查<br>4.4 期间费用业务控制流程相关资料<br><br>第5章 销售业务控制流程<br>5.1 销售业务控制流程步骤与控制点<br>5.2 销售业务控制流程图<br>5.3 销售业务控制流程监督与检查<br>5.4 销售业务控制流程相关资料<br><br>第6章 货币资金业务控制流程<br>6.1 货币资金业务控制流程步骤与控制点<br>6.2 货币资金业务控制流程图<br>6.3 货币资金业务控制流程监督与检查<br>6.4 货币资金业务控制流程相关材料<br><br>第7章 应收账款业务控制流程<br>7.1 应收账款业务控制流程步骤与控制点<br>7.2 应收账款业务控制流程图<br>7.3 应收账款业务控制流程监督与检查<br>7.4 应收账款业务控制流程相关资料<br><br>第8章 存货业务控制流程<br>8.1 存货业务控制流程步骤与控制点<br>8.2 存货业务控制流程图<br>8.3 存货业务控制流程监督与检查<br>8.4 存货业务控制流程相关资料<br><br>第9章 固定资产业务控制流程<br>9.1 固定资产业务控制流程步骤与控制点<br>9.2 固定资产业务控制流程图<br>9.3 固定资产业务控制流程监督与检查<br>9.4 固定资产业务控制流程相关资料<br><br>第10章 无形资产业务控制流程<br>10.1 无形资产业务控制流程步骤与控制点<br>10.2 无形资产业务控制流程图<br>10.3 无形资产业务控制流程监督与检查<br>10.4 无形资产业务控制流程相关资料<br><br>第11章 信息资源业务控制流程<br>11.1 信息资源业务控制流程步骤与控制点<br>11.2 信息资源业务控制流程图<br>11.3 信息资源业务控制流程监督与检查<br>11.4 信息资源业务控制流程相关资料<br><br>第12章 生产调度业务控制流程<br>12.1 生产调度业务控制流程步骤与控制点<br>12.2 生产调度业务控制流程图<br>12.3 生产调度业务控制流程监督与检查<br>12.4 生产调度业务控制流程相关资料<br><br>第13章 内部审计业务控制流程<br>13.1 内部审计业务控制流程步骤与控制点<br>13.2 内部审计业务控制流程图<br>13.3 内部审计业务控制流程监督与检查<br>13.4 内部审计业务控制流程相关资料<br><br>第14章 人力资源业务控制流程<br>14.1 人力资源业务控制流程步骤与控制点<br>14.2 人力资源业务控制流程图<br>14.3 人力资源业务控制流程监督与检查<br>14.4 人力资源业务控制流程相关资料<br>附录:业务流程图符号图例
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