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赊销:赊销管理与回款技巧
0.00    
图书来源: 浙江图书馆(由图书馆配书)
  • 配送范围:
    全国(除港澳台地区)
  • ISBN:
    7801971965
  • 作      者:
    张鹤编著
  • 出 版 社 :
    企业管理出版社
  • 出版日期:
    2005
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内容介绍
  如何扼制大量逾期应收货款?如何防止销售人员垄断客户资源?如何识别和选择有信用或有偿付能力的经销商?如何保证销售额与回款额的同步增长?如何大幅度提高企业信用管理效率和节约管理成本?……本书全面介绍赊销的基本思路和解决方案。帮助读者,熟悉赊销管理的规范化操作流程和制度、掌握各种实用的信用风险防范措施和回款实战技能;帮助企业,逐步建立起完善的管理体制,以防范风险、减少损失、扩大交易、提高利润、全面增强企业生存、发展和竞争能力。
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精彩书摘
  赊销有什么好处
  赊销也叫信用销售,就是企业的产品让经销单位不交现款就拿去销售的行为。目前国际上80%的商业贸易是以赊销方式进行的。20世纪90年代以来,赊销的应用越来越广泛,在医药、食品、纺织、机械等竞争比较激烈的行业,就更为常见。
  案例:
  赊销这一现象在眼镜零售业所占比率极大,涉及面广,推算起来成因于20世纪80年代末。
  其成因大致如下:
  中国眼镜基本上是买方市场,可供应的眼镜品牌多,数量大,同时由于眼镜行业透明度低,利润偏高,而行业内有规模、有层次的零售店的数量有限,供求双方的关系与其它行业相比异常,甚至可以说是畸形。厂家都希望挤进眼镜店有限的柜台,无形中形成这种流通方式。
  有的国内品牌的商品为了将自己的产品推向市场,主动要求商家先试销后付款,因此商家可向厂家提出卖完了再付款的要求,从而形成较小的商店或没有信誉的商店卖完之后不付货款的现象。
  部分眼镜店资金不足于承担全部进货,需要向供应厂商借用货款来充实业务的发展,供应商为了让商品进入该地区销售,不得不接受零售商的欠款要求。
  有些眼镜同业就部分眼镜新品牌、新款式、新颜色对市场接受能力把握不准,不敢贸然进货,而厂家则希望尽快将打进入市场,检验其发展趋势是否准确,从而形成代销性质贸易,销出后再结算货款。  
  赊销对企业的影响
  赊销对于企业经营的影响究竟有多大呢?
  据有关专家调查发现,采用赊销方式时,企业的销售额平均上升16.9%,利润率上升5.4%,客户数目上升14.2%;而在不使用赊销时,上述三个指标都有将近20个百分点的下滑。
  与此相应,采用赊销时,流动现金减少5.1%,而当不采用赊销时,减少的比例高达10.1%,如果对货款的回收控制得宜,现金的流动性还将增强。
  上述指标的差异是如何产生的呢?这主要有如下三个原因:
  ①赊销给予了客户一段时间的账期,可以吸引更多的客户,从而提升营业额及盈利。
  ②因为采用赊销,从而避免了与银行的反复往来文件,减少了费用及行政开支。
  ③赊销是给予客户资金融通,因此与客户的关系能得到改善。
  事实上,许多客户并不是没有消费的支付能力,而是他们愿意采用先消费后付款的方式。当一个商业企业采取提供消费信贷的方式来扩大市场份额和吸引消费者的时候,其它企业为了保持它们的市场地位,通常也会很快引进消费信贷方式。
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目录
前言
第一章  什么是赊销
赊销有什么好处
如何设定赊销条件
赊销的六个重要环节
对赊销进行专门的管理
控制赊销风险的主要措施
什么情况下可以不赊销
实战情景案例
第二章  预防赊销欺诈和陷阱
常见赊销风险的种类
关注客户信用风险的征兆
识别赊销风险因素的方法
控制赊销风险
实战情景案例
第三章  赊销前,了解客户资信
直接调查客户资信
间接调查客户资信
各类情报的优劣
调查客户信息的最佳时机
客户资信调查报告的编制
用5C评估法评价客户信用
实战情景案例
第四章  赊销前,慎重选择经销商
选择经销商的标准
调查经销商资信的程序
评定经销商的资信等级
区分经销商的规模
正确对待新老经销商
实战情景案例
第五章  赊销中,管理客户资信
全程信用管理模式
设置资信管理工具
启动资信管理系统
设计客户资信评估策略
建立客户资信评估程序
资信评级
调整信用级别
赊销额度的动态管理
如何管理客户档案
建立客户档案的流程
实战情景案例
第六章  赊销中,监控管理应收账款
日常监督和分析应收账款
对应收账款进行分级管理
控制持有应收账款的成本
控制应收账款收现率
销售部与信用部的交接
编写各种规范函件和登记表
实施应收账款跟踪管理
应收账款的监控方法
实战情景案例
第七章  赊销后,追收应收账款
统揽全局:做好货款追收铺垫
应收账款有哪些形式
审查逾期应收账款
能否收回账款——进行可收回性评估
设定逾期应收账款回收目标
追收逾期应收账款程序
有的放矢,各个击破
灵活运用不同追账方式
逾期应收账款追讨的技巧
实战情景案例
第八章  运用技巧催收账款
收账的基本技巧
最常用的方式——电话催收
温和的催账方式——信函催收
亲自拜访——上门收款
集中解决——会议收款
实战情景案例
第九章  欠款形成,采取后备措施
及时停止供货
置留所有权
让客户提供债权担保
留存坏账准备金
用以维持经营的后备流动金
投资信用保险
申请支付令或委托追债公司
实战情景案例
第十章  对销售部门进行严格管理
销售部门的信用管理
销售的事前、事中、事后控制
控制风险的三条重要策略
减少赊销风险,摒弃七个错误理念
对销售人员和经销商进行培训
实战情景案例
第十一章  对信用部门进行风险控制管理
构建信用管理组织
制定严格的信用控制流程
分工明确.各司其职
与各部门的业务往来及关系
避免出现“信息孤岛”
客户信用申请的审批和投诉处理
编制信用部门经费预算
选拔高效管理者
对信用部门进行考核与激励
节省成本。选择信用外包
实战情景案例
附表:
1.客户付款延迟情况分析表
2.赊销的六个特别环节图
3.赊销管理的基本业务流程图
4.客户资信调查表
5.经销商等级评定代码内涵对照表
6.经销商等级评定cAl一CA6方法说明表
7.客户信用变更分析和审批表
8.建立客户档案的流程图
9.货款回收管理表
10.客户账龄分析预警信息表
11.全部客户账龄分析预警信息汇总表
12.全部客户账龄分析信息汇总表
13.应收账款账龄表
14.坏账提取比例表
15.账款回收率表
16.债务因素评分表
17.债务分析模型的计算过程表
18.十二步收账程序示意表
19.催款的首次提醒信
20.催款的第二封提醒信
21.催款的第三封提醒信
22.催款的最后付款提醒信
23.催款的部分货款提醒信
24.各种追账方式对比一览表
25.赊销货款回收状况报告书
26.赊销货款迟延报告表
27.电话催款前应准备的客户资料表
28.信函收款实施步骤表
29.收款人员每日电话记录表
30.客户信用评定流程图
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