本书结合我国资本市场和证券分析师市场背景，研究了我国证券分析师发布现金流预测的主客观影响因素及其经济结果。研究发现：（1）所在券商规模大、经验丰富、覆盖行业范围广的分析师更倾向于发布现金流预测；公司治理良好、经营风险低的企业更容易被分析师发布现金流预测。（2）现金流预测能显著提升分析师盈余预测的准确性；提升效果在盈余波动大、现金流波动大及治理环境差的公司中更为突出。（3）伴随现金流预测的盈余预测带来的市场反应更大，且预测次数与市场反应正相关。 本书不仅为相关研究提供了发展中国家的新证据，而且方便国内外投资者更好地了解和使用我国证券分析师提供的未来现金流预测信息，推动我国资本市场的全球化开放进程。

第1章 导论
1.1 研究背景、研究问题和研究意义
1.2 研究思路和研究内容
1.3 研究样本、数据来源和研究方法
1.4 研究贡献
第2章 制度背景分析
2.1 中国资本市场机构投资者发展及价值投资理念的确立
2.2 中国证券分析师行业发展历程
2.3 中国证券分析师监管制度变迁
2.4 证券分析师基本工作内容、内部考核和外部评价及利益关系
第3章 文献综述
3.1 证券分析师盈余预测研究综述
3.2 证券分析师跟踪研究综述
3.3 证券分析师荐股报告研究综述
3.4 证券分析师现金流预测研究综述
第4章 影响证券分析师发布现金流预测信息的因素
4.1 引言
4.2 研究假设
4.3 研究模型与变量定义
4.4 实证分析
4.5 本章小结
第5章 证券分析师现金流预测对盈余预测准确度的影响
5.1 引言
5.2 研究假设
5.3 研究模型与变量定义
5.4 实证分析
5.5 本章小结
第6章 现金流预测对盈余预测准确度的影响在公司间的差异性
6.1 引言
6.2 研究假设
6.3 研究模型与变量定义
6.4 实证分析
6.5 本章小结
第7章 证券分析师现金流预测的市场反应
7.1 引言
7.2 研究假设
7.3 研究模型与变量定义
7.4 实证分析
7.5 本章小结
第8章 研究结论与研究不足
8.1 研究结论
8.2 研究不足
参考文献