第一章 法律尽职调查概述与基本原则
引言
第一节 法律尽职调查概述
第二节 法律尽职调查的基本原则
第三节 法律尽职调查的基本方法
第四节 证券律师的执业责任
小结
第二章 发行人的历史沿革
引言
第一节 发行人历史沿革核查概述
第二节 发行人的设立
第三节 发起人或股东
第四节 发行人的股本及演变
第五节 发行人的重大资产变化与持续经营
第六节 实际控制人及其变化
第七节 发行人在其他证券市场上市/挂牌的情况
小结
第三章 发行人的业务
引言
第一节 发行人所处行业、主要产品或服务情况
第二节 发行人的主营业务及变更情况
第三节 发行人的经营方式、业务模式
第四节 发行人业务的独立性、完整性
第五节 发行人业务所需的资质、行政许可
第六节 发行人在中国大陆以外的经营情况
第七节 发行人的业务发展目标
小结
第四章 关联交易及同业竞争
引言
第一节 关联方和关联交易
第二节 同业竞争
小结
第五章 主要财产的核查
引言
第一节 土地使用权
第二节 房屋建筑物及在建工程
第三节 发行人知识产权及特许经营权的核查
第四节 发行人主要生产经营设备
第五节 发行人租赁财产的核查
第六节 资产来自上市公司
小结
第六章 发行人的合规经营及资信情况
引言
第一节 主要客户、供应商及研发合作伙伴
第二节 重大合同
第三节 侵权之债
第四节 发行人金额较大的其他应收款、其他应付款
第五节 发行人的环境保护、安全生产、产品质量、海关守法情况
第六节 发行人的担保制度及担保情况
第七节 发行人的诉讼、仲裁或行政处罚
第八节 发行人控股股东、实际控制人、5%以上主要股东、董事、监事（如有）、高级管理人员和核心技术人员的合规情况
小结
第七章 发行人的公司治理情况
引言
第一节 发行人章程的制定与修改
第二节 发行人的组织机构设置
第三节 发行人“三会”议事规则
第四节 发行人“三会”运行情况
第五节 特别表决权安排
第六节 发行人董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其变化
第七节 发行人的独立董事
第八节 发行人的对外投资、对外担保
小结
第八章 发行人的财务和税务
引言
第一节 发行人的财务及其独立性
第二节 发行人的税务
小结
第九章 发行人的人员
引言
第一节 发行人员工和核心技术人员情况
第二节 发行人员工缴纳社保、公积金情况
第三节 关键岗位员工的关联关系情况
第四节 劳务派遣和劳务外包
小结
第十章 工作底稿的编制
引言
第一节 工作底稿的范畴
第二节 工作底稿的核心要义
第三节 工作底稿编制的基本原则
第四节 工作底稿的基本构成
第五节 现场监督核查的应对
小结
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