本书涵盖集团公司税务管理的要素、税务核算、风险合规管理、供应链涉税安排、税务优惠管理、并购重组、关联交易以及企业走出去国际税等。分析了税务管理的现状和存在的主要问题、数字化转型的挑战、解决方案以及最佳实践经验。具体包括涉税数据采集的自动化以及业财票税的一体化、税务核算的规范化标准化、税务数据统计分析及风险管控的智能化、税务知识管理和税务档案管理的电子化、申报任务合规管理的可视化等，通过数字化管理帮助企业降本增效。

第1章 纳税申报工作的痛点
1.1 政策理解难
1.2 政策制定难
1.3 税务核算难
1.4 税务申报难
1.5 风险管控难
1.6 问题解决难
第2章 集团税务管理要素
2.1 整体税负管理
2.2 管理费用分摊
2.3 资金池统借统还
2.4 关联交易的管理
2.5 税收优惠的管理
2.6 税务组织架构
2.7 税务核算标准化
2.8 税务监管数字化
2.9 企业税务风险管理
第3章 企业上市税务合规
3.1 境外上市红筹架构
3.2 境外上市VIE架构
3.3 国内上市架构
3.4 税务合规常见问题
第4章 税务核算统一规范
4.1 增值税核算
4.2 所得税核算
4.3 研发加计的核算
4.4 递延所得税的处理
4.5 其他税种的核算
4.6 零售及跨境电商
4.7 金融行业
4.8 房地产行业
4.9 建筑行业
第5章 供应链的税务安排
5.1 采购及供应商管理
5.2 销售及售后服务
5.3 出口退免税
5.4 供应链税务安排
5.5 进出口通关
5.6 外汇管制
第6章 税收优惠的申请管理
6.1 高新技术企业的税收优惠
6.2 软件企业的税收优惠
6.3 集成电路企业的税收优惠
6.4 技术先进型服务企业的税收优惠
6.5 中小企业税收优惠和申请
6.6 特殊地区特殊行业的税收优惠
6.7 地方政府奖励
第7章 并购重组的税务处理
7.1 一般重组及特殊处理
7.2 企业法律形式改变
7.3 股权转让
7.4 资产重组
7.5 债务重组
7.6 企业合并
7.7 企业分立
7.8 征管规定及案例
第8章 个人所得税的规划安排
8.1 应税收入
8.2 抵减免税
8.3 累进税率
8.4 合伙企业
8.5 上市相关的个税政策
8.6 外国来华人士
8.7 个税管理及案例
第9章 关联交易风险管控
9.1 利润分配原则
9.2 转让定价的方法
9.3 同行业利润水平分析
9.4 特别纳税调查
9.5 同期文档的准备
9.6 成本分摊协议
9.7 预约定价安排
9.8 特别纳税调整相互协商
9.9 转让定价的调查案例
第10章 企业“走出去”及国际税
10.1 双边税收协议
10.2 境外持股平台
10.3 常设机构
10.4 被动所得
10.5 国际派遣
10.6 避免双重征税的方法
10.7 一般反避税
10.8 涉税争议的解决
10.9 香港特别行政区税制
10.10 新加坡税制
第11章 税务检查及处理
11.1 处罚相关规定
11.2 纳税信用管理
11.3 “金税四期”大数据风险问询及案例
11.4 税务稽查及案例
第12章 税务数智化实践
12.1 企业税务管理现状
12.2 企业CFO面临的挑战
12.3 数字化转型的路径
12.4 数智化实践的效果
12.5 行业解决方案与成功案例
附录 2022年企业税务数字化转型问卷调查
后记