第一部分 基础理论
第一章 企业合规及合规管理体系
第一节 合规概述
一、合规的起源
二、企业合规在全球的发展
三、我国企业合规起步
四、我国企业合规的路径
五、企业合规的目标
第二节 世界银行与合规
一、世界银行
二、世界银行制裁
三、世界银行合规体系
第三节 合规管理体系标准
一、ISO合规管理体系标准
二、中国合规管理体系标准
第二章 企业行政合规
第一节 行政合规概述
一、行政合规的背景
二、行政合规探索
第二节 行政合规的重要性
一、不可轻视的行政合规
二、政策乱象
第三节 行政合规流程
一、合规尽职调查与风险识别
二、建立合规管理体系
三、合规审查与执行
四、合规培训沟通
五、合规监督评估
六、合规问题整改
第四节 行刑衔接探索
一、行刑衔接的概念
二、行刑衔接的法律依据
三、行刑衔接司法实践
第三章 建设工程企业合规概述
第一节 建设工程企业合规管理
一、合规管理是大势所趋
二、现行合规管理体系参考标准
三、合规尽职调查与风险识别
四、合规体系的建立与落实
第二节 建工企业常见行政违法及合规指引
一、采用虚假证明文件办理工程竣工验收备案
二、对未取得施工许可证或者为规避办理施工许可证将工程项目分解后擅自施工的违法行为
三、降低工程质量行为
四、将建设工程肢解发包
五、将建设工程发包给不具有相应资质等级的勘察、设计、施工单位或者委托给不具有相应资质等级的工程监理单位
六、提供虚假证据妨碍诉讼
七、编造虚假计税依据
八、骗取留抵退税
九、违规招投标
十、环境保护
十一、安全事故
十二、违规办理参保手续
十三、拖欠农民工工资
十四、违规使用童工
第二部分 专项合规
第四章 招标投标合规
第一节 招标投标合规概述
一、招标投标
二、必须招标的项目范围
三、招标投标的利弊
四、招标投标合规的重要意义
第二节 合规尽职调查与风险识别
一、本企业及上下游企业基本情况
二、招标投标管理情况
三、风险识别并列出合规清单
四、违法违规应承担的责任
第三节 专项合规计划
一、高层承诺
二、合规组织体系
三、有效的合规计划
四、落实与改进
第四节 招标投标关联罪名及合规指引
一、串通投标罪
二、其他关联犯罪
第五章 反舞弊、反商业贿赂合规
第一节 反舞弊、反商业贿赂合规的重要意义
第二节 尽职调查与风险识别
一、反舞弊、反商业贿赂尽职调查
二、反舞弊、反商业贿赂风险评估
第三节 专项合规计划
一、高层重视与承诺
二、合规组织
三、合规体系建设
四、落实与改进
第四节 舞弊与商业贿赂关联罪名及合规指引
一、职务侵占罪
二、挪用资金罪
三、非国家工作人员受贿罪
四、对非国家工作人员行贿罪
五、行贿罪
六、对单位行贿罪
七、单位行贿罪
第六章 税务管理合规
第一节 税务合规的重要意义
第二节 尽职调查与风险识别
一、税务行政合规指导清单
二、税务行政处罚裁量基准
三、税务刑事风险控制清单
第三节 专项合规计划
一、高层承诺
二、建立合规政策及管理规范
三、合规组织体系
四、落实与改进
第四节 涉税关联罪名及合规指引
一、逃税罪
二、虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪
三、非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票罪
第七章 生态环境保护合规
第一节 生态环境保护合规概述
一、ESG概述与合规整改
二、生态环境保护合规的重要意义
三、生态环境保护合规主要内容
第二节 合规尽职调查与风险识别
一、合规义务依据
二、关键领域、重点事项
三、生态环境保护刑事风险
第三节 专项合规计划
一、建立合规管理体系
二、合规组织机构
三、教育与培训
四、落实与改进
第四节 关联罪名及合规指引
一、污染环境罪
二、非法占用农用地罪
三、非法采矿罪
第八章 安全生产合规
第一节 安全生产合规概述
一、安全生产的意义
二、安全生产合规主要内容
第二节 合规尽职调查与风险识别
一、合规义务依据
二、各主体安全义务
三、重点领域、重点事项
四、安全生产刑事风
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