引言
第一章 高校开展内部控制建设的必要性
第一节 大学治理与大学管理
第二节 高校经济管理活动的特点
第三节 大学治理视域下的高校内部控制体系构建
第四节 高校内部控制的原则
第二章 高校风险识别及分析
第一节 风险评估
第二节 主要风险和控制环节
第三章 组织架构和责任体系
第一节 组织架构和工作机制
第二节 学校内部责任体系
第三节 岗位职责与分工
第四章 预算业务控制
第一节 预算业务控制概述
第二节 预算业务流程及控制措施
第三节 典型案例
第五章 收支业务控制
第一节 收支业务概述
第二节 支出业务控制流程
第三节 典型案例
第六章 采购业务控制
第一节 采购业务概述
第二节 采购业务控制流程
第三节 典型案例
第七章 资产管理业务控制
第一节 资产管理业务概述
第二节 货币资金
第三节 实物资产
第四节 无形资产
第五节 典型案例
第八章 基本建设项目管理业务控制
第一节 基本建设项目管理业务概述
第二节 典型案例
第九章 科研项目管理业务控制
第一节 科研项目管理业务概述
第二节 典型案例
第十章 重大专项管理业务控制
第一节 重大专项管理业务概述
第二节 重大专项管理业务控制流程
第三节 典型案例
第十一章 合同管理业务控制
第一节 合同管理业务概述
第二节 典型案例
第十二章 所属法人单位管理业务控制
第一节 所属法人单位管理业务概述
第二节 典型案例
第十三章 内部控制自我评价和内部审计
第一节 内部控制自我评价
第二节 内部审计
参考文献
展开
