本书尽可能详细梳理了海外能源资产投资并购税务风险管理实务工作，结合国际税收改革和全球反税基侵蚀与利润转移行动计划等税收环境，阐述企业海外投资税务风险管理的基本特征，剖析税务尽职调查、价值评估和协议谈判、投融资架构税收筹划、资产合规运营等重点事项中常见税务风险及管理，以及海外投资税务风险管理制度及中介使用。同时，本书涵盖了中国香港、巴西、澳大利亚等地的部分现行税收政策，例如企业所得税、预提税等政策对公司海外投资的税务影响，助力企业满足当地税法规定、依法合规履行税务职责。

前言
第一章 海外投资税务风险管理概述
第一节 企业海外投资与税务风险
第二节 海外投资税务风险的成因及特征
第三节 海外投资税务风险管理的主体及分类
第四节 总结或案例
第二章 尽职调查税务风险及管理
第一节 税务尽职调查
第二节 税务尽职调查重点关注内容
第三节 典型税务风险与税务尽调报告
第四节 总结或案例
第三章 价值评估和协议谈判税务风险管理
第一节 海外能源资产价值评估
第二节 交易协议谈判和签署
第三节 交易对价支付及涉税事项调整
第四节 总结或案例
第四章 投融资架构税收筹划风险管理
第一节 海外能源资产投资并购中税收筹划
第二节 投资架构税务筹划
第三节 融资架构税收筹划
第四节 总结或案例
第五章 资产运营税务风险管理
第一节 资产运营税务合规管理
第二节 海外个税合规及税务风险管理
第三节 退出阶段税务风险管理
第四节 总结或案例
第六章 海外投资重大涉税专题
第一节 国际税收协定
第二节 典型的反避税措施
第三节 跨国税务争议与解决
第四节 总结或案例
第七章 海外投资税务风险管理制度及中介使用
第一节 海外投资税务风险管理制度
第二节 境外税务风险管理操作工具
第三节 外部中介选聘与管理办法
第四节 总结或案例
附件
附件1：我国签订的多边税收条约
附件2：我国签订的避免双重征税协定一览表
附件3：我国签署的税收情报交换协定一览表