本书以我国最新税收法律、法规为依据，从企业实际出发，对企业会计应掌握的税务知识进行了系统的阐述：第一篇介绍了税法知识、应纳税额计算、涉税会计处理、增值税和企业所得税的纳税申报；第二篇针对企业经营的各个环节及经营所涉及的税种以案例的形式全面地介绍了各种行之有效的纳税筹划方法；第三篇在系统全面地介绍税务稽查方式和方法的基础上，提出了企业配合税务稽查，赢得税务机关信任，建立良好征纳环境的方法；第四篇针对企业涉税活动程序和在涉税过程中遇到的税务争议问题，提出了具体解决办法，以提高企业办税工作效率。 本书体系完整，内容充实，覆盖面广，行文简洁易懂，始终站在企业财会人员的角度阐述涉税问题，针对性、实用性强，有助于读者理解。本书是会计人员日常必备的工作手册，同时可作为会计人员提高涉税业务水平的指导用书。

第一篇 企业纳税方法
第一章 增值税的纳税方法
第一节 增值税税收政策概述
第二节 增值税应纳税额的计算
第三节 出口和跨境业务增值税的退（免）税和征税
第四节 增值税涉税业务的会计处理
第五节 增值税的纳税申报
第二章 消费税的纳税方法
第一节 消费税税收政策概述
第二节 消费税应纳税额的计算
第三节 消费税出口退（免）税
第四节 消费税涉税业务的会计处理
第五节 消费税的纳税申报
第三章 企业所得税的纳税方法
第一节 企业所得税税收政策概述
第二节 应纳税所得额的确定及涉税业务会计处理
第三节 企业所得税应纳税额的计算及会计处理
第四节 企业所得税的纳税申报
第四章 个人所得税的纳税方法
第一节 个人所得税税收政策概述
第二节 个人所得税应纳税额的计算
第三节 个人所得税预扣税款的计算
第四节 个人所得税的会计处理
第五章 其他税种的纳税方法
第一节 城市维护建设税及教育费附加的纳税方法
第二节 关税的纳税方法
第三节 资源税的纳税方法
第四节 土地增值税的纳税方法
第五节 城镇土地使用税的纳税方法
第六节 房产税的纳税方法
第七节 车船税的纳税方法
第八节 耕地占用税的纳税方法
第九节 车辆购置税的纳税方法
第十节 印花税的纳税方法
第十一节 契税的纳税方法
第十二节 环境保护税的纳税方法
第二篇 企业纳税筹划
第六章 纳税筹划概述及企业设立的纳税筹划
第一节 纳税筹划概述
第二节 企业设立组织形式的纳税筹划
第三节 企业设立分支机构的纳税筹划
第四节 企业设立地点及注册资本的纳税筹划
第七章 流转税的纳税筹划
第一节 增值税的纳税筹划
第二节 消费税的纳税筹划
第八章 所得税及其他税种的纳税筹划
第一节 企业所得税的纳税筹划
第二节 个人所得税的纳税筹划
第三节 其他税种的纳税筹划
第三篇 企业如何接受、配合税务管理
第九章 企业应了解的税务管理知识
第一节 税源管理
第二节 税款征收
第三节 税务稽查概述
第十章 流转税稽查方法
第一节 增值税稽查方法
第二节 消费税稽查方法
第十一章 企业所得税稽查方法
第一节 企业收入总额的检查
第二节 企业扣除项目的检查
第三节 资产税务处理的检查
第四节 税收优惠的检查
第五节 应纳税所得额及应纳税额的检查
第十二章 其他税种稽查方法
第一节 个人所得税稽查方法
第二节 资源税稽查方法
第三节 城市维护建设税稽查方法
第四节 土地增值税稽查方法
第五节 城镇土地使用税稽查方法
第六节 房产税稽查方法
第七节 印花税稽查方法
第十三章 企业如何接受、配合税务机关的税务管理工作
第一节 在日常纳税活动中接受、配合税务机关的税务管理
第二节 配合税务机关做好税务稽查工作
第三节 做好税务稽查账务调整工作
第四篇 完善企业纳税管理工作
第十四章 如何完善企业纳税管理工作
第一节 明确企业纳税管理的目标及原则
第二节 建立企业纳税风险管理机制
第三节 合理安排企业纳税管理工作
第十五章 如何解决税务争议
第一节 税务行政复议
第二节 税务行政诉讼
第三节 税务行政赔偿
参考文献