搜索
高级检索
高级搜索
书       名 :
著       者 :
出  版  社 :
I  S  B  N:
文献来源:
出版时间 :
现代商业银行资产负债管理手册(第2版)
0.00     定价 ¥ 118.00
图书来源: 浙江图书馆(由浙江新华配书)
此书还可采购25本,持证读者免费借回家
  • 配送范围:
    浙江省内
  • ISBN:
    9787522021195
  • 作      者:
    作者:于东智|责编:李融//李林子
  • 出 版 社 :
    中国金融出版社
  • 出版日期:
    2023-08-01
收藏
作者简介

于东智,管理学(会计学)博士,中国农业银行香港分行副总经理。曾先后供职于中国人民大学商学院博士后流动站和中国工商银行博士后工作站博士后、中国工商银行总行、中国农业银行总行。曾在《中国社会科学》《经济研究》等学术期刊发表论文多篇,出版多部专著及译著。


展开
内容介绍
资产负债管理是商业银行经营管理的核心内容,是实现银行战略规划、价值创造和风险管理的基础工具。资产负债管理与社会经济发展密切相关,社会环境、经济形势、金融格局和监管要求的变化,也必然会对资产负债管理提出新要求。2008年金融危机以来的十多年时间里,银行经营环境已发生了深刻的变化,银行的资产负债管理也需要因势而变,不断变革,引领商业银行整体经营转型。本书作者从多年的实践中总结了关于资产负债管理的理论及实战经验,在第一版的基础上,增加案例分析篇,旨在帮助商业银行资产负债管理的人员全面系统了解专业知识,更有针对性地提高专业水平。
展开
目录

目  录

引言:银行资产负债管理工作的认知逻辑和内容框架  1

一、银行资产负债管理职能部门的定位  1

二、履行银行资产负债管理职责的职能部门实践  3

三、资产负债管理从业人员的核心素养  6

四、资产负债管理职能部门的绩效评价  8

上篇 理论准备

第一章   银行资产负债管理的挑战与趋势  14

一、商业银行资产负债管理面临的重要挑战  14

二、商业银行资产负债管理的新趋势  24

第二章   银行资产负债管理的理论框架  26

一、资产负债管理的对象  27

二、资产负债管理的目标  27

三、资产负债管理的原则  29

四、资产负债管理的内容  31

五、资产负债管理的工具与策略  33

第三章   影响银行资产负债管理决策的宏观变量  39

一、“量”:银行间市场资金面的松紧程度  40

二、“价”:银行间市场利率的变化情况  46

三、“险”:经济周期的运行状况与宏观调控  49

第四章   读懂银行财务报表  56

一、银行基本报表内容及用途  57

二、银行的盈利模式与资产负债特征的逻辑关系  58

三、如何从报表把握银行盈利模式和资产负债特征  59

第五章   货币市场  63

一、货币市场的起源与发展  64

二、货币市场的参与主体、市场构成及运行情况  65

三、货币市场的功能、风险及监管  73

四、货币市场日算规则  75

第六章   收益率曲线  77

一、收益率的类型  77

二、收益率曲线的形态和变化  82

三、收益率曲线的影响因素  85

四、利率掉期曲线  87

第七章   衍生金融工具  89

一、衍生金融工具的起源与发展  89

二、衍生金融工具的种类与规模  90

三、衍生金融工具在商业银行的应用  92

四、衍生金融工具的风险与监管  97

第八章   资产证券化  99

一、资产证券化的起源及发展  100

二、资产证券化的种类  107

三、资产证券化实际运用  109

第九章   国际基准利率改革  113

一、国际基准利率改革的基本情况  114

二、对商业银行外币业务经营管理的主要影响  121

三、商业银行的应对措施  123

中篇 实践操作

第十章   资产负债管理委员会   128

一、组织架构和委员构成  128

二、主要职能  132

三、运作方式  134

第十一章   资产负债管理政策制度体系和策略实施  139

一、资产负债管理政策制度体系  139

二、资产负债管理策略  142

第十二章   流动性风险管理  143

一、流动性风险管理的重要性  144

二、商业银行流动性风险管理的治理架构  146

三、商业银行流动性风险管理的管理对象  148

四、商业银行流动性风险管理的管理工具和方法  152

五、商业银行流动性风险管理的监测和报告  166

六、银行流动性风险管理的发展趋势  167

第十三章   商业银行的银行账簿利率风险管理  169

一、银行账簿利率风险的识别  169

二、利率风险计量  173

三、压力测试  177

四、利率风险的管控  180

五、利率风险的监测和报告  183

六、领先实践的银行账簿利率风险管理  185

第十四章   汇率风险管理  187

一、汇率风险的识别  187

二、汇率风险的计量  189

三、汇率风险的压力测试  192

四、汇率风险的管控  193

五、汇率风险的监测和报告  195

六、领先实践的汇率风险管理  196

第十五章   定价管理  197

一、内部资金转移定价管理  197

二、外部定价管理  209

第十六章   资本管理  217

一、银行资本的来源与功用  218

二、认识银行资本的三个维度  222

三、监管资本国际标准的演进历程  225

四、商业银行资本管理实践  236

第十七章   资产负债组合管理   249

一、资产组合管理  249

二、负债组合管理  251

三、资产负债匹配管理  253

四、资产负债组合管理的应用  258

五、利率市场化进程中美国商业银行资产负债管理转型借鉴  260

六、中国香港银行业在利率市场化进程中的资产负债管理转型借鉴  263

七、中国人民银行宏观审慎评估与商业银行内部宏观审慎评估  268

八、商业银行的绿色资产负债管理  272

第十八章   资产负债管理系统建设  279

一、系统框架和构成内容  280

二、实施方法  283

三、系统成败的关注点  288

下篇 案例讨论

案例一   银行财务报表分析  294

一、资产负债表比较  294

二、利润表比较  296

三、财报联动比较  297

四、利用财报附注中披露的内容进行流动性比较分析  297

五、分析结论  299

案例二   衍生金融工具避险与套期会计  300

一、套期会计在利率掉期中的应用  300

二、套期会计在货币掉期中的应用  303

案例三   多情景下的资产负债策略分析  306

一、利率上行/下行时的情景模拟及应对策略分析  306

二、案例:资金面紧张程度的情景模拟及应对策略分析  310

案例四   三则流动性风险事件   316

一、伊利诺伊银行:高速扩张,信用风险事件引发流动性风险  316

二、“钱荒”事件  317

三、包商银行被接管  319

案例五   A银行的流动性压力测试  321

一、A银行的基本情况   322

二、A银行流动性压力测试的操作框架   322

三、压力测试过程中遇到的主要问题  326

四、实践优化的若干思考  327

案例六   关于利率风险的三个经典故事  331

一、美国费城第一宾夕法尼亚银行的利率风险事件  331

二、奎克国民银行的利率风险管理  332

三、离岸市场人民币利率急剧攀升的影响  333

案例七   凯基银行外汇亏损事件  337

一、基本情况  337

二、有关启示  338

案例八   资金转移定价(FTP)管理中的高频问题  339

一、如何体现FTP价格的竞争力  339

二、如何设定FTP的重检频率  340

三、如何设定融入融出价差  340

四、如何研判FTP和资金成本(COF)之间的关系  341

五、跨FTP周期如何锁定价格  341

六、如何设定产品维度的FTP曲线  341

七、如何为可提前还款的资产定价  342

案例九   北岩银行经营失败的深度复盘  343

一、北岩银行的基本情况  343

二、北岩银行失败成因分析  347

三、思考与启示  351

案例十   绿色资产负债管理  354

一、工商银行绿色贷款项目  355

二、汇丰银行的绿色存款项目  355

附录一   资产负债管理常用术语  358

附录二   资产负债管理指引最终指引  367

参考文献379

后记 385


展开
加入书架成功!
收藏图书成功!
我知道了(3)
发表书评
读者登录

请选择您读者所在的图书馆

选择图书馆
浙江图书馆
点击获取验证码
登录
没有读者证?在线办证