褚红素，副教授，上海财经大学硕士，现任上海立信会计金融学院金融科技学院党总支副书记，讲授《金融学》《金融治理与金融伦理》等课程，已出版教材2本，独立或以作者公开发表论文16篇，主持完成上海市课题7项。

　　《（教）金融治理与金融伦理（褚红素）》包括导论、金融企业制度、金融供给、金融市场约束、金融科技、绿色金融、普惠金融、金融危机、金融安全、金融监管共十章内容。首章为导论，包括金融概述、治理与金融治理、伦理与金融伦理，重点介绍了金融的概念、特征、构成要素以及金融治理与金融伦理的具体内涵。本章通过对金融、治理与伦理的介绍，使学生具有运用金融治理和金融伦理判断、分析、处理问题的能力。第二章为金融企业制度，包括金融企业概述、金融企业制度、我国金融体制改革，重点介绍了国有金融企业机制改革中的关键问题。本章通过对国有金融资本管理的介绍，使学生理解我国国有金融体制改革的重要性，思考和分析国有金融体制改革的思路和对策，第三章为金融供给，包括金融供给概述、金融业供给侧结构性改革、加快发展直接融资，重点介绍了以权益融资为代表的直接融资。本章通过对科创板的介绍，使学生充分了解多层次资本市场体系。第四章为金融市场约束，包括市场约束概述、市场约束运行机制、信息披露，重点介绍了《巴塞尔协议》。本章通过对《上市公司信息披露管理办法》的解读，使学生掌握金融市场运行约束机制。第五章为金融科技，包括金融科技概述、人工智能及其在金融中的应用、大数据技术及其在金融中的应用、区块链技术及其在金融中的应用，重点介绍了金融科技的发展和应用。本章通过对大数据、区块链知识的介绍，使学生掌握金融科技的应用原理。第六章为绿色金融，包括绿色金融概述、绿色金融主要产品和服务、我国绿色金融的发展现状和未来展望，重点介绍了绿色金融主要产品和服务。本章通过介绍绿色金融发展的现实意义，使学生了解金融业转型发展的方向。第七章为普惠金融，包括普惠金融概述、普惠金融发展历史及模式、我国普惠金融的发展及面临的问题、全球普惠金融的发展趋势。本章通过对普惠金融的介绍，使学生了解国家发展普惠金融的意义。第八章为金融危机，包括金融危机概述、金融危机理论、金融危机预警系统，重点介绍了金融危机预警系统。本章通过对历次金融危机的解读，使学生了解金融危机的防范和治理措施。第九章为金融安全，包括金融安全概述、金融安全网、我国金融安全面临的挑战与对策，重点介绍了金融安全网。本章通过对金融安全的介绍，使学生树立金融安全的意识。第十章为金融监管，包括金融监管概述、我国金融监管体制改革的演进路径、我国金融监管体制面临的挑战与改革建议、我国金融监管的探索与发展，重点介绍了我国金融监管体制。本章通过对金融监管体制改革的解读，使学生明晰金融监管的意义以及金融监管措施在实践中的应用。
　　《（教）金融治理与金融伦理（褚红素）》可以作为财经类高校学生的教材，也可供相关从业人员参考使用。

　　《（教）金融治理与金融伦理（褚红素）》：
　　（三）管理制度
　　现代企业需要现代化的企业管理。现代企业管理制度是指企业经营管理中的各种制度规定和综合安排，是现代企业制度的重要内容，是更好实现企业定位与功能、完成自身宗旨和使命的必然选择，是应对内外部复杂环境变化、提升市场竞争力和抗风险能力的重要抓手，是加快转变经济发展方式、不断提升发展质量和效益的重要举措，是实现做强做优做大、培育世界一流企业的重要保障。
　　现代企业管理制度的科学性需要以市场为导向，准确把握内部条件和外部环境，有机结合发展战略与具体战术，通过一系列制度规定科学组织产供销、高效配置人财物。现代企业管理制度应当围绕战略规划管理、投资决策管理、全面预算管理、全面风险管理、科技创新管理、人力资源管理、产权管理、法律管理、采购管理、安全生产管理、管理信息化、社会责任管理、党建管理和反腐倡廉管理等方面和环节，全面、完整、系统约束和规范企业的经营管理活动，实现管理方式的制度化、集约化、精细化、数字化和流程化。
　　（四）运行制度
　　现代企业运行制度是企业存在、成长和发展的内在机能及其运行机理，是引导、规范、激励和约束企业生产经营活动的运转方式，是企业内部各主体、各要素、各环节、各层面相互关联、相互制约、相互作用、相互影响机制的制度性安排。企业的生产经营活动是一个连续不断的运动过程，该运动过程需要充分进行自我组织、自我调节、自我适应，以保持最佳协调关系，实现最佳运行状态，获得最高运行效率。
　　现代企业运行制度是着眼点和落脚点，是现代企业制度得以真正落地的支撑，更是现代企业制度功能与作用实现的内在需要。现代企业运行制度主要包括决策、产出、激励、约束和发展五个基本方面，每一个方面都需要对运作的主体、运作的对象、运作的方式以及运作的结果等方面作出明确规定和安排。
　　三、我国国有金融企业制度的特征
　　从企业制度演变的过程看，现代企业制度是指适应现代社会化大生产和市场经济体制要求的一种企业制度，也是具有中国特色的一种企业制度。中共十四届三中全会把现代企业制度的基本特征概括为“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”十六个字。中共十五届四中全会再次强调要建立和完善企业制度，并重申了对现代企业制度“十六字”基本特征的总体要求。
　　（一）产权清晰
　　所谓产权清晰，主要有以下两层含义。
　　（1）有具体的部门和机构代表国家对某些国有资产行使占有、使用、处置和收益等权利。
　　（2）国有资产的边界要“清晰”：一是要搞清实物形态国有资产的边界，如机器设备、厂房等；二是要搞清国有资产的价值和权利边界，包括实物资产和金融资产的价值量、国有资产的权利形态（股权或债权，占有权、使用权、处置权和收益权的分布等）以及总资产减去债务后净资产的数量等。
　　（二）权责明确
　　权责明确是指合理区分和确定企业所有者、经营者和劳动者各自的权利和责任。所有者、经营者、劳动者在企业中的地位和作用是不同的，因此他们的权利和责任也是不同的。
　　1.权利
　　所有者按其出资额享有资产受益、重大决策和选择管理者的权利，企业破产时则对企业债务承担相应的有限责任。企业在其存续期间，经营者对由各个投资者投资形成的企业法人财产拥有占有、使用、处置和收益的权利，并对企业法人财产的债务承担责任。经营者受所有者的委托在一定时期和范围内拥有经营企业资产及其他生产要素并获取相应收益的权利。劳动者按照与企业的合约拥有就业和获取相应收益的权利。
　　2.责任
　　与上述权利相对应的是责任。从严格意义上讲，责任也包含了通常所说的承担风险的内容。要做到权责明确，除了明确界定所有者、经营者、劳动者及其他企业利益相关者各自的权利和责任，还必须使其权利和责任相对应或相平衡。此外，所有者、经营者、劳动者及其他利益相关者之间还应当建立起相互依赖、相互制衡的机制。这是因为他们是不同的利益主体，既有共同利益的一面，也有不同利益乃至利益冲突的一面。权责明确就是要求明确彼此的权利、责任和义务，以便相互监督。
　　（三）政企分开
　　政企分开是指政府的经济、行政、社会管理职能要与企业的经营管理职能分开。在现代企业制度中，政府的经济管理职能是指政府通过政策法规和经济手段来调控市场，引导企业的经营活动，而不是直接干预企业的生产经营活动。政府的行政管理职能是指政府对下属国家行政机关进行管理。企业不是政府的行政机关，政府不能按行政机构管理办法来管理企业。
　　政企分开还要求企业将原来承担的社会职能分离后交给政府和社会，如住房、医疗、养老、社区服务等。应注意的是，政府作为国有资本所有者对其拥有股份的国有企业行使所有者管理权是理所当然的，不能因为强调“政企分开”而改变这一点。当然，问题的关键还在于政府要正确地行使其拥有的所有权和管理权。
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前言

第一章 导论
第一节 金融概述
一、金融业的起源与发展
二、金融和金融活动
三、金融活动的基本特征
四、金融活动的构成要素
五、我国金融业的发展
第二节 治理与金融治理
一、治理
二、金融治理
三、全球金融治理
第三节 伦理与金融伦理
一、伦理
二、经济伦理
三、金融伦理

第二章 金融企业制度
第一节 金融企业概述
一、金融企业的含义
二、金融企业分类
第二节 金融企业制度
一、企业制度起源
二、现代企业制度概述
三、我国国有金融企业制度的特征
第三节 我国金融体制改革
一、我国国有金融企业的困境
二、国有金融企业机制改革的关键问题

第三章 金融供给
第一节 金融供给概述
一、金融供给的概念
二、金融供给方式
三、我国金融供给现状
第二节 金融业供给侧结构性改革
一、我国金融供给侧现状
二、现阶段我国金融供给侧的结构性问题
三、我国金融供给侧结构性改革的主要任务
四、我国金融供给侧结构性改革的目的
第三节 加快发展直接融资
一、我国社会融资现状
二、发展直接融资的路径选择
三、科创板的设立和发展
四、提升科创板对国家创新驱动发展战略的推动力
……

第四章 金融市场约束
第五章 金融科技
第六章 绿色金融
第七章 普惠金融
第八章 金融危机
第九章 金融安全
第十章 金融监管

参考文献