第1章 总论
1.1 建筑企业概述
1.1.1 建筑企业基本情况
1.1.2 建筑企业行业特点
1.2 建筑企业税务管理背景及减税降费政策
1.2.1 建筑企业税务管理背景
1.2.2 建筑企业减税降费政策
第2章 建筑企业经营模式的税务管理
2.1 EPC总承包模式及其税务管理
2.1.1 EPC总承包模式概述及其特征
2.1.2 EPC总承包工程模式的分类及其衍生
2.1.3 EPC总承包模式的优势及问题
2.1.4 EPC总承包模式税务规划
2.2 内部资质共享及其税务管理
2.2.1 内部资质共享的背景及模式
2.2.2 内部资质共享的税务管理
第3章 建筑企业投标撮价的税务管理
3.1 投标报价规则与计算
3.1.1 投标报价费用构成
3.1.2 投标报价计算规则
3.2 计价规则与计税方法协同管理
3.2.1 计价规则与计税方法匹配
3.2.2 “甲供工程”计价与计税协同管理
3.2.3 “清包工工程”计价与计税协同管理
第4章 建筑企业合同价款的税务管理
4.1 “合同价款”税率变动税务管理
4.1.1 “合同价款”税率变动的影响
4.1.2 “合同价款”税率变动的应对
4.2 “合同价款”混合及兼营税务管理
4.2.1 外购材料设备并安装的税务管理
4.2.2 自产材料设备并安装的税务管理
4.3 “合同价款”印花税税务管理
4.3.1 印花税涉税风险分析
4.3.2 印花税的税务管理
第5章 建筑分包的税务管理
5.1 建筑分包概念及分类
5.1.1 建筑分包的概念
5.1.2 建筑分包的分类
5.2 建筑分包用工模式税务管理
5.2.1 劳动合同模式税务管理
5.2.2 劳务分包模式税务管理
5.2.3 劳务派遣模式税务管理
5.2.4 劳务班组模式税务管理
5.3 分包差额扣除管理
5.3.1 分包差额扣除政策解析
5.3.2 分包差额扣除税务管理
5.3.3 分包差额扣除案例解析
第6章 建筑企业物资设备的税务管理
6.1 供应商的选择
6.1.1 供应商的选择原则
6.1.2 供应商的比价优选
6.2 视同销售增值税与所得税管理
6.2.1 视同销售增值税管理
6.2.2 视同销售所得税管理
6.3 设备租赁的管理
6.3.1 纯设备租赁的税务管理
6.3.2 配备操作人员的税务管理
6.4 设备抵免的基本规定与案例实操
6.4.1 设备抵免基本规定
6.4.2 设备抵免案例实操
6.5 砂石料的资源税管理
6.5.1 资源税的政策变化
6.5.2 自产和外购砂石料管理
第7章 建筑企业项目组织的税务管理
7.1 临建与驻地购建的税务管理
7.1.1 临时设施购建的税务管理
7.1.2 项目驻地租赁的税务管理
7.1.3 施工临时占地的税务管理
7.2 间接费用的税务管理
7.2.1 差旅费、过路费、劳保费的税务管理
7.2.2 津贴、补贴的税务管理
7.2.3 财产保险费的税务处理
7.2.4 跨法人人员调派的税务管理
7.3 研发费的税务管理
7.3.1 高新技术企业研发费管理
7.3.2 研发费加计扣除税务管理
7.4 共同费用的税务管理
7.4.1 共同费用抵扣的风险点
7.4.2 共同费用抵扣风险管理
第8章 建筑企业工程结算的税务管理
8.1 预收款税务管理
8.1.1 预收款增值税管理
8.1.2 预缴增值税管理
8.2 质量保证金税务处理
8.2.1 政策依据
8.2.2 增值税纳税义务时间
8.2.3 质保金的会计核算
8.3 延期收付款利息税务管理
8.4 工程进度款税务管理
8.4.1 增值税纳税义务时间
8.4.2 业主支付和未支付工程款的发票开具技巧
8.5 增值税留抵退税的管理
8.5.1 增值税留抵退税政策概述
8.5.2 留抵退税难点解析
第9章 建筑企业区域经营的税务管理
9.1 跨区域经营税务管理
9.1.1 跨区域涉税事项报验
9.1.2 跨区域增值税风险管理
9.1.3 跨区域所得税风险管理
9.2 区域性税收优惠管理
9.2.1 西部大开发税收优惠
9.2.2 经济特区和上海浦东新区新设立高新技术企业税收优惠
9.2.3 宁夏、广西、西藏企业所得税地方分享部分税收优惠
9.2.4 新疆困难地区税收优惠
9.2.5 横琴、平潭、前海鼓励类产业税收优惠
9.2.6 海南自由贸易港鼓励类产业及高端人才税收优惠
9.2.7 中国（上海）自贸试验区临港新片区鼓励类产业税收优惠
第10章 建筑企业融资的税务管理
10.1 应收账款保理、资产证券化的税务管理
10.1.1 保理、证券化业务概述
10.1.2 保理、证券化税务管理
10.2 永续债的税务管理
10.2.1 永续债的概念、特征及监管
10.2.2 永续债发行方税务管理
10.2.3 永续债投资方税务管理
10.3 关联方借款利息的税务管理
10.3.1 收取利息税务管理
10.3.2 不收利息税务管理
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