第一部分 轻松掌握个人所得税纳税实用知识
一、纳税人与应税所得实用知识
二、综合所得纳税实用知识
三、工资、薪金所得纳税实用知识
四、劳务报酬所得纳税实用知识
五、稿酬所得纳税实用知识
六、财产租赁、转让所得纳税实用知识
七、特许权使用费所得纳税实用知识
第二部分 轻松掌握个人所得税反避税与征收管理制度
一、个人所得税反避税制度
二、个人所得税源泉扣缴制度
三、个人所得税自行纳税申报制度
四、个人所得税汇算清缴制度
第三部分 轻松掌握个体工商户纳税实用知识
一、个体工商户个人所得税的计征
二、个体工商户应纳税所得额的计算
三、个体工商户纳税基本流程
第四部分 轻松掌握个人独资企业和合伙企业纳税实用知识
一、个人独资企业与合伙企业应纳税所得额的计算
二、个人独资企业与合伙企业纳税基本流程
第五部分 轻松掌握个人购置、持有车辆纳税实用知识
一、个人购置车辆纳税实用知识
二、个人持有车辆纳税实用知识
第六部分 轻松掌握个人房产投资纳税实用知识
一、个人购房纳税实用知识
二、个人出租房纳税实用知识
三、个人卖房纳税实用知识
第七部分 轻松掌握个人投资理财纳税实用知识
一、利息纳税实用知识
二、投资股票纳税实用知识
三、投资基金纳税实用知识
四、投资保险纳税实用知识
第八部分 轻松掌握职业个人纳税实用知识
一、律师纳税实用知识
二、出租车司机纳税实用知识
三、演员纳税实用知识
四、建筑安装业个人纳税实用知识
五、广告业个人纳税实用知识
第九部分 轻松掌握个人纳税优惠政策实用知识
一、自主就业退役士兵创业就业税收优惠政策
二、重点群体创业就业税收优惠政策
三、创业投资企业和天使投资个人税收优惠政策
四、个人非货币性资产投资税收优惠政策
五、“大众创业、万众创新”税费优惠政策
六、残疾人员税收优惠政策
七、居民换购住房税收优惠政策
第十部分 轻松掌握个人综合所得纳税筹划实用技巧
一、充分利用企业年金与商业健康保险
二、灵活运用子女教育与大病医疗专项附加扣除
三、灵活运用赡养老人专项附加扣除
四、充分利用短期非居民个人与短期居民个人的税收优惠政策
五、平均发放工资与充分利用外籍人员的各项免税补贴
六、将工资转化为职工福利与充分利用公益慈善事业捐赠
七、充分利用年终奖与股票期权所得单独计税优惠政策
八、劳务报酬的纳税筹划
九、稿酬与特许权使用费所得的纳税筹划
第十一部分 轻松掌握个人其他所得纳税筹划实用技巧
一、充分利用税法规定的各项扣除
二、将个体工商户转变为一人有限责任公司
三、增加合伙人与平均分配利润
四、利用“满五唯一”免税政策
五、利用近亲属房产赠与免税政策
六、利用核定征税政策
七、利用不动产投资分期纳税政策
八、利用小微企业转让股权
九、利用双层公司分配股息
十、利用股权代持实现股权转让的目的
十一、个人技术出资的纳税筹划
十二、拍卖物品选择核定征税
十三、利用双层公司留存股息
十四、利用借款取得公司未分配利润
十五、利用上市公司股息差别化税收政策
十六、增加财产租赁所得的次数
十七、利用公司取得财产租赁所得
十八、个人不动产投资纳税筹划综合案例
十九、个人与公司股权架构纳税筹划综合案例
二十、公司上市与限售股转让纳税筹划综合案例
二十一、个人股票、债券和基金投资纳税筹划综合案例
二十二、员工保险与福利待遇纳税筹划综合案例
附录 高净值人士纳税常用税收法律法规目录
一、个人所得税制度
二、增值税制度
三、城市维护建设税制度
四、车辆购置税制度
五、车船税制度
六、房产税制度
七、契税制度
八、印花税制度
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