本书从出纳岗位的基础工作讲起，深入浅出地讲解出纳人员在实践中如何开展出纳工作。本书内容不但能帮助出纳人员掌握和提升工作技能，同时也能帮助会计人员、企业管理者加深对出纳岗位的认识。 本书分为15章，首先概括地介绍了出纳岗位工作前景及主要工作内容，使读者阅读后能对出纳岗位的工作内容有全面的了解和认识；然后对出纳岗位的工作内容进行详细讲解，包括如何管理现金、银行账户、银行票据及管理过程中需要注意的事项，印章、收据等的管理要点，收付款业务的流程以及特殊情况的处理，如何编制记账凭证、资金报表等内容，以帮助读者进一步掌握出纳岗位的工作方法。 本书内容通俗易懂、实用性强，适合出纳岗位的入门者、进阶者，及对出纳岗位感兴趣者阅读，同时也适合作为相关培训机构的教材。

第1章 从零开始认识出纳
1.1 如何从出纳迈向CFO
1.1.1 夯实财务工作，为何从出纳做起
1.1.2 三个人的组织，为何也要配出纳
1.1.3 出纳有大发展，如何提前做规划
1.2 企业为何要找知根知底的人做出纳
1.2.1 为何说出纳是“血库”管理员
1.2.2 为何老板只用你当出纳
第2章 迈开出纳的第一步
2.1 出纳工作的3个意识
2.1.1 出纳不能不懂法——法律意识
2.1.2 出纳付款听谁的——原则意识
2.1.3 出纳马虎要不得——准确意识
2.2 如何保障出纳工作的状态
2.2.1 出纳也能交朋友——服务意识
2.2.2 勤于交流利工作——沟通意识
2.2.3 拖延引起大损失——及时意识
第3章 走进出纳的工作
3.1 出纳工作内容与职责
3.1.1 每日的工作安排与职责表
3.1.2 月度的工作安排与职责表
3.1.3 年度的工作安排与职责表
3.2 需要掌握的工具和方法
3.2.1 键盘盲打提高效率
3.2.2 熟练运用好Office
3.2.3 了解会计书写语言
第4章 现金的管理要点
4.1 现金保管的六大禁忌
4.1.1 白条抵库账不明
4.1.2 保险柜里不设限
4.1.3 现金坐支危害大
4.1.4 单位私设小金库
4.1.5 公款私存讲不清
4.1.6 代管现金有风险
4.2 现金的日清月结
4.2.1 现金被盗之后损失谁担
4.2.2 如何做好现金日清月结
4.2.3 如何处理现金盘点差异
4.2.4 残缺污损人民币怎么处理
第5章 银行账户的管理要点
5.1 银行账户的开通及变更
5.1.1 银行账户类型要求
5.1.2 如何选择开户银行
5.1.3 银行账户开立流程
5.1.4 银行账户变更及撤销
5.2 查询银行账户信息
5.2.1 银行账与对账单不符咋办
5.2.2 银行对账单由出纳取回吗
5.2.3 银行存款余额调节表由谁来编
5.2.4 如何来查询企业信用报告
第6章 银行票据的管理要点
6.1 支票如何使用管理
6.1.1 如何购买支票
6.1.2 如何填写支票
6.2 汇票如何使用管理
6.2.1 银行承兑汇票的管理与使用
6.2.2 商业承兑汇票的管理与使用
6.2.3 电子商业汇票的管理与使用
6.2.4 银行汇票的管理与使用
6.3 其他票据的使用管理
6.3.1 银行本票的管理与使用
6.3.2 委托收款的管理与使用
6.3.3 托收承付的管理与使用
6.3.4 信用证的管理与使用
6.4 票据的其他管理事项
6.4.1 票据丢失的处理方式
6.4.2 票据过了提示付款期的处理程序
第7章 其他实物的管理要点
7.1 印章的管理使用
7.1.1 印章如何刻制与备案
7.1.2 新印章如何进行启用
7.1.3 印章该如何移交销毁
7.1.4 印章管理和盖章技巧
7.1.5 印章外带原则应熟知
7.1.6 印章被盗、丢失怎么办
7.2 收据的管理使用
7.2.1 收据领用、使用、核销
7.2.2 收款收据如何开具
7.2.3 定金、订金大有不同
7.2.4 收据每联如何处理
7.2.5 收款必须开收据吗
7.2.6 借款的单据退不得
7.3 其他物资的管理使用
7.3.1 保险柜如何使用最安全
7.3.2 钥匙及密码如何保管好
第8章 收款业务需要关注的事项
8.1 现金收款的关注事项
8.1.1 如何处理收到的假币
8.1.2 如何使用微信及支付宝收款
8.1.3 如何处理收回的备用金
8.1.4 如何应对促销会现场收款业务
8.2 银行收款的关注事项
8.2.1 收到员工赔偿，如何处理
8.2.2 收到银行贷款，如何处理
8.2.3 收到实收资本，如何处理
8.2.4 收到投资款，如何处理
8.2.5 收到银行利息，如何处理
8.3 银行票据的关注事项
8.3.1 收到转账支票，如何处理
8.3.2 收到银行汇票，如何处理
8.3.3 收到银行本票，如何处理
8.3.4 收到银行承兑汇票，如何处理
8.3.5 银行承兑汇票到期，如何处理
8.3.6 银行承兑汇票过期，如何处理
第9章 如何管理原始凭证
9.1 原始凭证的取得和整理
9.1.1 如何辨别原始凭证合法性
9.1.2 自制原始凭证的填写程序
9.1.3 外来原始凭证只有发票吗
9.1.4 原始单据数量过多怎么办
9.2 发票如何审核和管理
9.2.1 如何辨别发票的真伪
9.2.2 如何审核发票的内容
9.2.3 为何发票备注很重要
9.2.4 发票丢失了该如何处理
第10章 付款业务的流程及规则
10.1 采购付款业务的流程
10.1.1 预付款的支付流程
10.1.2 备用金等借款的审批流程
10.1.3 货款结算的付款流程
10.1.4 固定资产的采购付款流程
10.2 报销费用业务的流程
10.2.1 费用报销的基本流程
10.2.2 业务招待费的报销审核要点
10.2.3 差旅费的报销审核要点
10.2.4 车辆使用费的报销审核要点