前言
第一章 企业财税合规理论框架与整体思路
第一节 企业财税合规的基本问题
一、企业合规的内涵与外延
二、企业财税合规管理的内在价值
三、企业财税合规风险管理
四、企业财税合规风险的类型和特征
第二节 企业财税合规管理的目标要求
一、财税合规管理的根本目标
二、财税合规风险管理的基本要求
第三节 建立企业财税合规管理的组织架构
一、建立企业财税合规管理组织架构的原则与要求
二、企业财税合规管理机构设置与组织制度
三、建立企业财税合规文化
四、建立企业财税合规人才培养机制
第四节 企业财税合规管理的运作模式
一、大合规管理模式
二、日常性合规管理模式
三、突发性合规管理运作模式
四、各种合规管理运作模式的关系
第五节 企业财税合规管理的基本思路和实践应用
一、“业财法税融合”的逻辑框架
二、“业财法税融合”催生内聚式耦合管理模式
三、“业财法税融合”驱动企业管理变革
四、企业“业财法税融合”管理实践应用
五、企业财税合规管理创新之路
第二章 企业设立期的财税合规操作
第一节 企业设立阶段的基本流程
一、设立企业的准备工作
二、企业设立的基本流程
三、刻章
四、税务登记操作流程
第二节 企业常见组织形式
一、企业类型的选择
二、税收角度企业规模分类
第三节 股权结构搭建
一、持股比例的确定
二、易出问题的股权结构
三、设置科学的股权结构
四、股权结构设计注意事项
第四节 不同组织形式企业涉税分析
一、不同组织形式企业适用税种、税目不同
二、不同组织形式企业的税基、税率结构和税收优惠存在差异
三、分公司与子公司的税收差异
四、集团型企业组织形式的涉税规划
五、不同组织形式企业的涉税风险
第五节 企业设立期合规体系搭建重点
一、搭建合规管理组织架构
二、从合法性、合规性角度做好合规体系建设
第三章 企业运营期的财税合规操作
第一节 组织体系搭建
一、对外组织结构搭建
二、内部组织结构
三、组织结构的设计
第二节 财务核算软件的选择
一、ERP（企业资源计划管理）
二、常用的财务软件
三、企业选择财务软件应考虑的因素
四、“以数治税”下的税务合规信息化系统建设
五、企业信息化系统建设中的常见问题
第三节 合同涉税合规管理
一、合同管理的常见风险分析
二、合同管理环节
三、合同审查的重点
四、合同管理的常见误区
五、如何审核合同
第四节 发票涉税风险分析
一、发票领用管理
二、发票开具管理
三、发票抵扣和入账管理
四、发票的鉴别
五、业务实质性审查要点
六、发票入账的合规性审查
七、全电发票的推行及对企业财税合规的挑战
第五节 用工关系财税合规管理
一、劳动关系、劳务关系与平台用工三种业态区分
二、企业用工涉税处理
第六节 采购合规管理
一、采购业务和采购内部控制
二、采购业务内部控制设计及运营流程
三、采购业务活动中的主要风险及控制
第七节 企业成长阶段合规体系建设
一、合规管理的重点部门
二、合规管控和流程再造的重点
三、企业合规建设重点关注的方面
四、企业合规涉案处罚规定
五、企业前期常见的财税合规问题
第四章 企业退出期的财税合规操作
第一节 企业退出的常见方式
一、吊销的常见情况
二、企业营业执照被吊销的后果
三、企业依法注销退出市场基本程序
四、企业破产清算
第二节 企业注销的基本流程
一、申请注销税务登记
二、申请注销操作流程
第三节 企业股东退出的合规处理
一、股权转让操作流程
二、股权转让的涉税问题
三、清算注销的涉税重点
第五章 企业财税合规视角的稽查风险防范
第一节 税务稽查模式嬗变
一、由账面稽查转向“互联网+稽查”
二、多部门一体化联动
三、“数智化”稽查模式
第二节 税务稽查业务流程
一、税务稽查选案
二、税务稽查实施
三、税务稽查审理
四、税务稽查执行
第三节 税务稽查重点解析
一、税务稽查重点
二、近年来税务稽查重点聚焦
三、金税四期下的税务稽查重点
四、需重点关注的税收风险点
第四节 税务稽查方法
一、稽查案源与稽查要点
二、对偷税案件收入费用项目的稽查方法
三、“互联网+”税务稽查方法
四、“网络爬虫”“百度地图”查税案例
第五节 税务稽查合规与税收风险应对
一、“以数治税”下财税合规风险应对策略
二、依托财税数智化工具促成业财法税一体化构建
三、建立企业纳税自查机制
四、需要注意的若干
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