本书立足于新《企业所得税法》《个人所得税法》及新《增值税暂行条例》《消费税暂行条例》等实施以后的税收政策，论述了企业所得税、个人所得税、增值税、消费税等主要税种的纳税筹划原理、方法和实操步骤。 全书分为10章，第1、2章分别阐述了企业税收筹划的概念、特征、内容、意义、原则和方法；第3-8章，分别具体介绍了增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、财产税以及其他税种等税收筹划的具体方案、操作步骤和案例解读；第9章从行业维度分析如何做好税收筹划，介绍了包括房地产企业、建筑安装企业、设计院企业、物流企业和民办非盈利组织的税收筹划策略和方法；第10章从项目维度分析如何做好税收筹划，介绍了包括并购重组、融资项目、技术研发和会务费用的税收筹划策略与方法，以便读者从多个角度、层面理解税收筹划问题。

第1章 纳税筹划——企业减负不可或缺的技巧
1.1 纳税筹划从何而来
1.1.1 西方国家的纳税筹划起源
1.1.2 我国的纳税筹划起源
1.2 纳税筹划概述
1.2.1 纳税筹划的内涵与特征
1.2.2 纳税筹划与其他减税行为的区别
1.2.3 纳税筹划的实质和作用
1.3 纳税筹划绝不是单一的行为
1.3.1 纳税筹划节税与风险并存
1.3.2 纳税筹划收益与成本共担
1.4 莫以为纳税筹划就是偷税漏税
1.4.1 纳税筹划的合理动机
1.4.2 纳税筹划的意义
第2章 筹划有道——必须遵循的原则和方法
2.1 纳税筹划的原则
2.1.1 符合税法原则
2.1.2 全盘考虑原则
2.1.3 成本效益原则
2.1.4 适时调整原则
2.1.5 自我保护原则
2.2 纳税筹划是有法可循的
2.2.1 纳税主体的筹划
2.2.2 计税依据的筹划
2.2.3 征收税率的筹划
2.2.4 优惠政策的筹划
2.2.5 其他筹划方法
2.3 纳税筹划的步骤和操作方法
2.3.1 纳税筹划的步骤
2.3.2 纳税筹划的操作方法
2.4 纳税筹划的9大基本方法
第3章 增值税——纳税筹划有理有“节”
3.1 妙用增值税纳税人身份
3.1.1 选择一般纳税人或小规模纳税人
3.1.2 一般纳税人和小规模纳税人的税负临界点
3.2 增值税税率的纳税筹划
3.2.1 混合销售的纳税筹划
3.2.2 兼营销售的纳税筹划
3.3 增值税计税依据的纳税筹划
3.3.1 不同的结算时间影响纳税
3.3.2 不同的促销方式改变纳税
3.3.3 运输形式变化产生不同税负
3.4 增值税纳税优惠政策的纳税筹划
3.4.1 巧妙利用增值税起征点
3.4.2 灵活运用增值税减免政策
3.5 经营活动中的增值税纳税筹划
3.5.1 供应商纳税人身份的选择
3.5.2 包装物的纳税筹划
第4章 消费税——纳税筹划以小见大
4.1 消费税纳税人身份的纳税筹划
4.1.1 消费税纳税人的法律界定
4.1.2 投资应纳消费税项目的纳税筹划
……
第5章 企业所得税——纳税筹划大有作为
第6章 个人所得税——纳税筹划立竿见影
第7章 财产税——纳税筹划不可小觑
第8章 其他税种——纳税筹划有利可图
第9章 行业筹划——不同行业的节税技巧
第10章 项目筹划——不同项目的节税技巧
参考文献