上编 纳税服务专业知识与技能
第一章 纳税服务概述
第一节 纳税服务基础理论
第二节 纳税服务发展历程与现状
第三节 营商环境与服务创新发展
第四节 纳税服务社会协作
第二章 信息报告
第一节 信息报告概述
第二节 基础信息报告
第三节 制度信息报告
第四节 跨区域信息报告
第五节 资格信息报告
第六节 特殊事项信息报告
第七节 出口退（免）税备案报告
第八节 国际税收涉税情况报告
第三章 发票办理
第一节 发票办理概述
第二节 发票印制与领用
第三节 发票代开
第四节 发票开具和保管
第五节 发票相关服务
第四章 申报纳税
第一节 申报纳税概述
第二节 增值税申报
第三节 企业所得税申报
第四节 个人所得税申报
第五节 其他税种申报
第六节 社保及非税收入申报
第七节 出口退抵税申报
第八节 申报相关服务
第五章 税收优惠
第一节 税收优惠办理概述
第二节 申报享受税收减免
第三节 税收减免备案
第四节 税收减免核准
第五节 跨境应税行为免征增值税报告
第六节 纳税人放弃减免税权
第七节 国际税收优惠办理
第六章 税收证明办理
第一节 税收证明办理概述
第二节 税收证明开具
第三节 出口退（免）税证明办理
第四节 国际税收证明开具
第七章 税务注销
第一节 税务注销概述
第二节 税务注销即时办理
第三节 清税申报
第四节 注销税务登记
第五节 注销扣缴税款登记
第八章 纳税人缴费人权益保护与纳税信用管理
第一节 纳税人缴费人权益保护概述
第二节 纳税人缴费人需求管理
第三节 纳税人缴费人满意度调查
第四节 纳税人缴费人涉税信息查询
第五节 纳税服务投诉处理
第六节 纳税人缴费人法律救济
第七节 纳税信用评价
第八节 纳税信用评价结果确定发布及补评、复评、修复
第九节 纳税信用评价结果的应用
第九章 宣传咨询
第一节 税收宣传
第二节 纳税咨询
第三节 培训辅导
第四节 12366纳税服务
第十章 文明服务
第一节 服务环境
第二节 服务制度
第三节 纳税服务素养
下编 精编试题与答案解析
题型一 单项选择题
题型二 多项选择题
题型三 判断题
题型四 实务题
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