在企业的经营过程中，现金流决定着企业的生死，如果不能很好地管控现金流，企业就有可能陷入经营困境。对企业管理者来说，现金流就是生命线，管理好现金流，才能确保企业持续发展。 本书从企业如何进行现金流管理和如何做好营运资本管理出发，通过九章的内容详细地阐释了现金流管理的内容、方法、案例、模式等。 本书内容丰富、案例多样、结构清晰、图文并茂对企业管理者、相关从业者具有较好的指导和学习价值。

第1章 认识和理解现金流
1.1 什么是现金流
1.1.1 现金流的概念
图1.1-1 现金的流入与流出
1.1.2 现金流的分类
表1.1-1 现金流量表及补充资料
1.1.3 现金流的作用和价值
1.2 企业经营活动对现金流的要求
1.2.1 安全
1.2.2 增值性
1.2.3 顺畅
1.2.4 循环速度快
1.2.5 变现能力强
1.3 影响企业现金流正常运转的五大财务风险
1.3.1 管理风险
1.3.2 决策风险
图1.3-1 投资形成的正向循环
1.3.3 利润风险
1.3.4 发展风险
1.3.5 销售风险
1.4 现金流量在企业财务管理中的重要性
1.4.1 净利润与现金流量之间的关系
1.4.2 不同角度看现金流量——股东、债权人、经营者
表1.4-1 巴菲特的投资分析框架
1.5 现金流量管理与企业风险控制的目标定位
1.5.1 现金流量和利润的联系与区别
1.5.2 什么是营运资金
图1.5-1 营运资金的特点
1.5.3 如何保障企业不用光现金
1.5.4 如何控制营运资金
第2章 企业现金流入与流出管理
2.1 企业现金流入管理
2.1.1 资本结构的确定
表2.1-1 某企业筹资方式
2.1.2 资本市场筹资的现金流入管理
2.1.3 银行融资的现金流入管理
图2.1-1 银行融资流程
2.1.4 资本金投入、投资收益的现金流入管理
表2.1-2 投资收益明细表（年表）
2.1.5 信用管理对现金流入的影响
2.2 企业现金流出管理
2.2.1 银行结算体系与结算工具的选择与管理
表2.2-1 支票的分类
图2.2-1 支票的使用流程
图2.2-2 银行汇票的使用流程
……
第3章 企业应收账款管理
第4章 资金预算与分析管理
第5章 现金流量的量化计算与分析
第6章 企业营运资本管理
第7章 如何准确预测未来现金流量
第8章 企业现金流战略风险控制架构与管理模式设计
第9章 企业资金管理的各项工作与资金预测报告编制