前言
第一章 税务管理概述
第一节 税务管理的概念和必要性
第二节 税务管理的原则
第三节 税务管理的法律依据
第四节 税务管理的方法
第二章 税收管理体制
第一节 税收管理体制的概念和原则
第二节 税收权限的划分
第三节 税务机构设置和税收征管范围划分
第三章 税务登记和纳税申报
第一节 商事制度改革前的税务登记管理
第二节 商事制度改革后的税务登记管理
第三节 纳税申报管理
第四章 涉税资料管理
第一节 账簿和凭证管理
第二节 发票管理
第五章 税收征管模式
第一节 税收征管形式
第二节 税款征收方式
第三节 税款征收措施
第四节 出口退(免)税
第六章 税源监控与纳税评估
第一节 税源监控一般规定
第二节 涉税信息管理
第三节 税源专业化管理
第四节 纳税评估
第七章 反避税管理
第一节 反避税管理概述
第二节 转让定价管理
第三节 预约定价安排管理
第四节 资本弱化管理
第五节 其他反避税措施
第八章 纳税服务与税务风险管理
第一节 纳税服务的理论基础
第二节 纳税服务的基本原则
第三节 纳税服务人的资格、权利和义务
第四节 涉税专业服务
第五节 税收风险管理
第六节 税务风险管理
第九章 关税与进出口税收管理
第一节 关税与进出口税收概述
第二节 关税管理
第三节 进出口税收管理
第十章 国际税收管理
第一节 国际税收管理概述
第二节 非居民纳税人税收管理
第三节 特别纳税调整
第四节 国际税收协调与合作
第五节 中国“走出去”企业税收管理
第六节 国际税收管理新趋势
第十一章 税务检查和税务审计
第一节 税务检查的概念和作用
第二节 税务检查权
第三节 税务检查方法
第四节 税务检查的形式和程序
第五节 税务审计的概念和目的
第六节 税务审计的组成和程序
第七节 税务审计的基本方法
第十二章 法律责任
第一节 纳税人的法律责任
第二节 扣缴义务人的法律责任
第三节 税务执法人员的法律责任
第四节 其他主体的税收法律责任
第十三章 行政处罚与争议处理
第一节 税务行政处罚
第二节 税务行政复议
第三节 税务行政诉讼
第四节 税务行政赔偿
第十四章 税收规划、会计、统计管理
第一节 税收规划核算管理
第二节 税收会计管理
第三节 税务统计管理
第十五章 社会保险费和非税收入管理
第一节 社会保险费概述
第二节 社会保险费征收管理
第三节 非税收入概述
第四节 非税收入管理
第十六章 税务管理现代化
第一节 税务管理现代化概述
第二节 税务管理现代化的主要内容
第三节 税务管理现代化的实现路径
第四节 税务管理现代化的未来趋势
参考文献
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