周荣辉，

　　英国皇家资深注册会计师（FCCA)

　　美国高尔夫教练联盟会员（USGTF)

　　盛世香樟苑别墅 执行董事

　　上海乐景运动幼儿园 董事长

　　乐景餐饮管理（上海）有限公司 董事长

　　前上海新加坡商会副会长

　　现与《华东科技》杂志战略合作，提供“创新创业”培训及辅导

　　在经济日报、中时晚报、会计研究月刊、民生报、中国时报、保险行销杂志、住宅情报等媒体发表个人及家族企业理财规划文章。

　　本书以企业的发展周期为主线，写各阶段企业与企业主家庭的财务规划。

　　作者在书中分享一些观念和方法，提供一个框架来满足企业和家庭的财务需求，探讨企业主将如何以低风险的投入，而能从企业的短期和长期的资源里获得多收益，并帮助企业主解答相关问题，让个人和家庭真正拥有财富。

一、初创期的“家庭”理财规划

在此阶段，企业主需要快速知道自己和家庭的财务目标与负担——多少钱可以用来做生意，以及必须从中获得多少收入以便维持基本的生活水平。更重要的是，“找出自己最热忱的事物，挖出灵魂中的最爱”。

（一）运用“友善资金”

在创业初期，企业主如果创业资金不足，但自己又没有足够的资产、甚至无资产可供抵押贷款，使得许多梦想因此破灭。那么不妨考虑亲朋好友们的“友善资金”，让他们直接参与合伙投资，既可减轻债务和支付利息的压力，也可分散风险。

1.友善资金毋需抵押品

亲朋好友们愿意参与你的创业计划，除了想要追求利润外，也因为和你熟识，了解你的为人，加上如果投资金额小，风险并不大，他们投资的意愿就会大大提高。

利用友善资金的好处不少，首先便是没有债务和支付利息的压力，使得投资风险大为降低；对象众多，较容易募集所需的资金，募集成本也因此减少。当然，友善的资金也有其本身的缺点，投资者都是亲戚朋友，因此背景层次可能参差不齐；加上人数众多，也会因意见不一而产生纠纷。

在募集资金的同时，投资者也需对一些问题有深入的了解：

（1）会有多少利润。

（2）可能遭受的损失和规避的方法。

（3）本身的变现能力和还本条件。

（4）产品、服务和管理层是否已被市场所肯定。

（5）其他共同参与创业人员的详细背景，如知识、人际关系、经验和财力，如此才能有效掌握人力资源。

2.完整计划书不可或缺

为了确保事业的顺利发展，一份完整创业计划书便不可或缺。拟定创业计划书，不但可以协助规划作业流程，还可预估未来资金的需求和时机，是合伙投资者沟通的文件和说明书。

什么是创业计划书呢？创业计划书是一份说明事业未来目标和达到目标的各项步骤、流程。虽然完善的计划书并不能保证成功，但至少能提供一条成功的可行之路，可随时审核程度和成果以避免失败。

创业计划书重要的内容有：

（1）详列公司未来发展和目标。

（2）公司管理阶层的背景、经验和能力介绍。

（3）事业性质的介绍。

（4）市场分析。

（5）产品和服务介绍。

（6）行销策略。

（7）生产流程。

（8）研究发展。

（9）人事。

（10）投资。

（11）风险管理。

（12）财务分析。