力图于解决企业并购的决策策划、实务操作和流程控制中的重点、难点问题。从如何制订公司发展战略和如何选择目标市场开始，按照企业并购的业务程序，逐步进入企业并购的交易流程，就交易流程中的重点、难点问题，分别提出各类并购的风险和应对策略，书中援引真实案例，并且配有疑难问题讨论，着力于帮着读者提高企业并购实务操作能力，解决公司资本运作中的实际问题。

 

　　《公司资本行动 并购策划与流程指引》：
　　增资并购是指投资公司通过向目标公司投资增加目标公司注册资本，从而使投资公司成为目标公司新股东的一种股权并购操作方式。增资并购从表面上可能表现为投资公司与目标公司之间的关系，甚至在股份公司的情况下增资协议也由公司来签署，但实际上与受让股权并购一样，仍然是投资公司与目标公司股东之间的交易，是投资公司与目标公司股东之间的共同投资关系，目标公司不是交易的主体。在增资并购的实务中，如果不能给目标公司的权益（资产）充分作价，损失的不是目标公司，而是目标公司的股东。增资并购经常被那些发展前景好但苦于缺少资金的目标企业和具相当规模但欲吸收战略投资者的企业采用。增资并购的特点在于既满足了目标企业对资金的需求，又不使目标企业的股东退出投资领域。 
　　增资并购的核心问题有两个：一是增资后投资公司对目标公司的持股比例，二是目标公司全部股权的总作价额是多少。在实务中如果把这两个问题解决了，投资公司对目标公司的出资额就解决了，其他问题也就好解决了。增资后投资公司在目标公司的持股比例，与受让股权并购中受让股权的比例一样，涉及目标公司的领导权问题，是一个大是大非问题，不容忽视。如果投资公司不能持有增资后目标公司的控制权，投资公司就无法实现自己投资的目的，投资公司就会丧失投资的积极性。
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第一篇 决策与策划
第一章 投资决策
 第一节 投资决策的重要性
 第二节 投资并购的目标 
 第三节 投资并购从市场出发
 第四节 信息的取得和使用
 第五节 谨防盲目和优柔寡断
第二章 投资方式
 第一节 投资方式的基本分类
 第二节 并购方式的基本分类
 第三节 股权并购方式的再分类
 第四节 资产并购方式的再分类
 第五节 公司对外投资的法律规限
第三章 交易路径
 第一节 设计交易路径的目的
 第二节 交易路径的内容
 第三节 几种常见的交易路径
 第四节 交易路径设计案例示范
第四章 出资方式和支付方式
 第一节 新设投资下的各种出资方式
 第二节 受让股权下的各种支付方式
 第三节 增资并购下的各种出资方式
 第四节 资产并购下的各种支付方式
第五章 融资方式
 第一节 权益性融资
 第二节 借贷性融资

 第二篇 实务操作与流程控制
第六章 最初文件
 第一节 保密协议
 第二节 投资协议
 第三节 合作协议
 第四节 股权并购意向协议
 第五节 资产并购意向协议
 第六节 并购要约邀请
 第七节 框架协议
第七章 尽职调查
 第一节 出让方的尽责披露
 第二节 资产并购披露调查的内容
 第三节 股权并购披露调查的内容
 第四节 尽职调查的功能
 第五节 政府优惠政策
第八章 并购谈判要点
 第一节 受让股权的谈判要点
 第二节 增资并购的谈判要点
 第三节 合并并购的谈判要点 
 第四节 资产并购的谈判要点
第九章 合资章 程的谈判要点和内容
 第一节 合资章 程的谈判要点
 第二节 公司章 程的效力
 第三节 公司章 程的基本内容
 第四节 公司章 程的修改
第十章 公司重组
 第一节 公司合并
 第二节 公司分立
 第三节 公司增资
 第四节 公司减资
 第五节 公司转变类型
第十一章 资产并购合同的基本内容
 第一节 三项资产转让协议的基本内容
 第二节 存货资产转让协议的基本内容
 第三节 关于资产并购的有关法律文件
第十二章 股权并购合同的基本内容
 第一节 股权转让协议的基本内容
 第二节 增资并购协议的基本内容
 第三节 合并并购协议的基本内容
 第四节 股权并购的附属文件
第十三章 对目标企业的接管和整合
 第一节 顺利接管目标企业的条件
 第二节 如何为顺利接管目标企业创造条件
 第三节 对目标企业整合的内容
 第四节 如何做好对目标企业的整合
第十四章 投资并购业务流程
 第一节 基础工作阶段
 第二节 设计投资方案阶段
 第三节 资产并购业务流程
 第四节 受让股权式并购业务流程
 第五节 增资并购业务流程
 第六节 合并并购业务流程
 
 第三篇 特殊并购
第十五章 上市公司并购
 第一节 基本原则
 第二节 权益披露
 第三节 要约收购
 第四节 协议收购
第十六章 外商投资并购
 第一节 外商投资有限责任公司的特别规定
 第二节 外国投资者并购境内企业
 第三节 对境内上市公司战略投资的特别规定
 第四节 关于外商投资企业合并、分立的特别规定