《小企业金融丛书·中国社会科学院中小银行研究基地文库：中小企业融资指引》是作者戴维·门罗（David Munro）在USAID、IFC以及其他机构设计并实施SME融资项目30多年从业经验的积累。
　　《小企业金融丛书·中国社会科学院中小银行研究基地文库：中小企业融资指引》从什么是中小企业，为什么中小企业适合银行融资入手，系统的介绍了中小企业贷款申请、分析和审批流程，员工培训，贷款协议和所需文件，市场营销与资产组合创建，贷款收益／信贷人员／市场营销人员绩效监测，价值主张／产品类型，贷款担保的作用等中小企业融资业务中的重要环节和事项，对于我国商业银行或其他有志于中小企业业务的非银行金融机构都有非常重要的借鉴意义。

　　《小企业金融丛书·中国社会科学院中小银行研究基地文库：中小企业融资指引》：
　　一个训练有素的银行职员外加一台电脑终端，通过对客户进行访谈，能够引导客户轻松完成贷款申请程序，包括完成能将营运成本数据表格化的问题，并在不超过半小时的时间内填完资产负债表的表格。尽管这些信息肯定无法与经过审计的财务报表相提并论，但账户周转分析是销售数据的确凿证据，（随后经过验证的）固定资产（以及存货）条目足以确保企业的核心财务信息大致上是准确的。 
　　接下来的一章，将编制前一年的财务报表，以预测贷款将对借款人的财务状况产生什么影响，并确保其有足够的现金流来偿还贷款。 
　　抵押品不足 
　　在许多发展中国家，SMEs通常没有大型的、成熟的企业那样的贷款人偏好的抵押品。这个事实毫无争议，但作为一个在过去多年里长期面对“抵押品不足”局面的银行家，作者提供了下面这种以现金流为基础并结合风险降低策略的基本原理，该原理应该能使大多数发展中国家的银行家——虽然不情愿——但至少愿意在一个（合理的）价格水平接受这种风险。 
　　基本原理：永远不要将抵押品看作还款来源。相反，应该将抵押品作为借款人无法偿还贷款时控制风险敞口的手段。就其自身而言，抵押品不应该是批准或否决贷款的原因。 
　　贷款决策的基础不是抵押品，而是借款人的还款能力。通过一定的信贷分析程序判断（或评估）借款人的还款能力，而现金流测算是该程序的关键环节。
　　……

引言：发展中经济体SMEs的现状与前景

1.什么是中小企业？
SMEs不是微型企业
SMEs的特征
SMEs不是大企业
公司治理选择
个人独资企业
合伙制企业
股份公司
有限责任合伙制企业
有限责任公司
注释

2.为什么SMEs适合银行融资
小额信贷技术
SME贷款技术

3.银行如何突破约束和已知缺陷为SMEs提供融资
缺少财务记录
损益表
抵押品不足
高交易成本
管理
员工培训
注释

4.贷款申请、分析和审批流程概述：信贷分析的核心
信贷分析
信贷分析的要素
注释

5.信贷分析程序的流程化和模板化
信用评分卡
申请／分析／审批表格
循环贷款
固定资产贷款
循环贷款和循环贷款模板
关于循环贷款申请／分析／审批表格中计算的说明
固定资产贷款和固定资产贷款模板
建议和批准部分
注释

6.员工培训
信贷课程大纲

7.文件编制：贷款协议和所需文件
贷款协议条款
先决条件
声明与保证
违约事件
承兑票据
留置权
文件要求
出账前文件审查
文件存放地
贷款协议和其他文件的签署
注释

8.市场营销与资产组合创建

9.SME贷款收益／信贷人员／市场营销人员绩效监测

10.报告、还款监控和清收
报告和还款监控
清收

11.成立中小企业部门是一个好主意吗？

12.价值主张／产品类型
SMEs期望从银行得到什么？

13.贷款担保的作用
支持贷款担保的情况
反对贷款担保的情况

14.结论

注释
附录Ⅰ：信用评分卡模型