郭菊娥，西安交通大学管理学院教授。1983年在陕西师范大学数学系获得学士学位；1991年3月在中科院系统所获得管理工程专业硕士学位：2001年4月获西安交通大学管理学博士学位。1993年10月开始享受政府特殊津贴。近5年主持国家及省部级课题16项，获国家科技进步二等奖、北京市科技进步一等奖、新疆维吾尔自治区科技进步三等奖、中国煤炭工业协会科技进步特等奖、陕西省哲学社会科学优秀成果奖等。在Energy EconomicS．EnergyPolicy等知名能源期刊上发表英文论文20余篇，被SCI，SSCl源文章引用106次；在《系统工程理论与实践》《管理评论》《管理科学学报》《中国人口、资源与环境》等国内管理类期刊发表论文100余篇。对全国粮，棉和油产量的预测连续5年获得李克强等领导重要批示。在创新人才培养、创新文化建设和大学治理等方面有独特见解，出版专著2部，撰写专家建议被教育部科技委采纳6篇，获全国教育规划优秀成果二等奖。主要研究领域：能源战略管理与政策、投融资决策与风险管理、金融系统性风险识别与演化机理等。

　　《家族企业财富管理理论与实践》在对国内外家族企业实践进行案例分析的基础上，提取出我国家族企业的特征，揭示了我国家族企业财富管理面临的机遇和挑战，指出了我国家族企业战略创新的路径和模式；基于海内外家族盒业治理与传承实践，提取出家族企业治理与传承的相关特征，提炼出家族财富防火墙设计需要解决的核心问题及其途径；多方位剖析了家族办公室，总结了家族办公室治理的特色和模式，给出了家族办公室的核心功能。
　　《家族企业财富管理理论与实践》可供从事家族企业财富相关研究的学者、家族企业家以及家族财富管理人员，经纪人、律师、会计师等专业人士参考，亦可供对财富管理感兴趣的社会各界人士阅读。

　　《家族企业财富管理理论与实践》：
　　3.理财工具不成熟随着财富的逐渐积累，高净值人士的财富理财观念由创造更多的财富即财富增值转变为资产保值，从目前高净值人士的资产保值方式来看，除了传统的财富保值方式现金储蓄和债券等稳健型投资之外，近年来，保险、资产跨境配置以及家族信托也逐渐兴起。其中，家族信托对于私人银行客户在财富传承、资产隔离、节税避税、家族企业代际传承等方面有很大的作用，然而，家族信托虽然备受关注但是却没有真正地发展起来。
　　1）家族信托发展的障碍
　　信托登记制度缺失根据我国信托法规定：“设立财产信托，有关法律、行政法规规定应当办理登记手续的，应当依法办理信托登记。未办理信托登记的，应当补办登记手续。不补办的，该信托不产生效力。
　　但并不是所有财产都需要登记，判断是否需要登记有两个标准。一个标准是，凡是法律规定必须登记过户才能发生法律效力的，就要进行信托登记，例如房产。另一个标准是，凡是不能独立存在、只能依附于其它财产存在或表现的权利财产，都应该当登记。比如停车场收费权。由此认定，家庭财富中的现金资产无需登记，而非现金资产则要办理信托登记才能确保信托生效。我国尚未建立信托登记制度，所以家族信托无法产生效力，这是阻碍家族信托业务发展的主要障碍。
　　信托财产公示引恐慌我国将公示作为信托生效的要件，这就是说委托人的财产装进信托除要办理信托登记手续外，还需要公示。如果当事人之间设立信托关系不会影响第三人的利益，也无损社会公共利益，公示就会影响自由和效率。相反，境外为了保护私有财产，均没有以公示作为信托生效要件。此外，如果设立家族信托却要将财产情况进行公示，恐怕会引高端客户的不安。
　　根据信托业协会官方数据统计，截至2012年四季度末，近75000亿元信托资产中，财产信托的余额仅为4856亿，占比为6.5%，其余信托资产全为资产类信托。从上面数据可以看出，我国信托公司主要从事资金信托业务（融资类业务），所以无论业务经验还是人员储备都缺乏管理财产信托业务的能力。
　　投资者对信托的认识存在误区在过去两年，信托产品以其较高的预期收益率，受到众多投资者的青睐。其中基础产业类信托和工商企业类信托产品发行规模大幅增加。2010-2012年间，信托产品（除房地产信托）余额的年均复合增长率超过40%。与此同时，由于受到房地产宏观调控政策的影响，在2012年，房地产信托余额较2011年有所下降。但是对于信托产品，部分投资者还存在一些心理误区，有的认为信托产品是“固定收益产品”，因此投资收益是确定的，风险很低；有的认为信托产品相对比较复杂，依据自己的能力很难识别其中的风险，因此主要依赖产品发行机构或推介及代销机构，依其品牌和信誉做决定；有的虽然意识到信托产品具有一定风险，但认为即使产品出现兑付问题，发行机构或代销机构出于对自身品牌和信誉的保护，也会进行“刚性兑付”。
　　2）境内外的信托发展
　　在一江之隔的香港，那里已经聚集着数千亿的来自内地的投资。很多位内地顶尖的富豪，通过老牌英资银行如汇丰、花旗，或是北美机构如北方信托借道香港成立家族信托，以帮助他们规避因婚姻危机而带来的企业风险。
　　，如张茵、吴亚军等等，在海外上市之前，她们分别通过北方信托和汇丰国际信托帮助完成家族信托的设立。甚至在IPO阶段，设立家族信托已经成为一项必要的流程，投行会要求这些家族把未来的控股权都限制好。如果在上市之前实际控制人的婚姻出现问题，IPO将受到影响而中止。
　　在中国内地，因为受政策和法律方面的限制，国外私人银行巨头展不开手脚，中国富豪留在内地的资产几乎是一片处女地。这个蛋糕实在太大，即便问题重重，国内商业银行仍在关注这块业务。因为客户一旦决定通过一家银行设立家族信托，就意味着他在未来几十年时间内不可能离开这家银行。
　　境外没有诸多限制，为了吸引来自内地的资金，香港甚至修订了《信托法》，允许委托人在香港成立永续信托。而反观国内，各个机构都在小心翼翼地摸索。他们甚至不愿意对外宣讲家族信托能够合法节税这一作用，担心政府会因为反感这一金融工具会与之争利、进而出台打击性的措施。
　　中国内地对私人财产的保护是不够的。在所有权与收益权的分离关系上，中国内地存在一定的法理上的冲突。而且，国内的私权弱于公权，也许有一天，因为某种理由，私人财富就会被收走。这并非不可能，这也是企业家们最担心的、争议最多的话题之一。
　　在中国内地设立家族信托也并不意味着风险的解除。以债权纠纷为例。当委托人设立家族信托之后，企业若因经营不善而被债权人申请破产清算。在正常情况下家族信托已经隔离出来的资产不在清偿资产之列。但由于中国内地目前并没有相关的细则，此前也没有类似的案例，对于已经设立的家族信托资产的有效性的判定，是由法院进行裁决的。
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序
前言
第1章 绪论
1.1 家族企业的内涵及其经营特征分析
1.1.1 美日家族企业发展现状及其经营特色
1.1.2 中美日家族企业经营特征提取
1.1.3 家族企业的内涵
1.2 我国家族企业财富管理的机遇与挑战
1.2.1 我国家族企业的发展格局
1.2.2 我国家族企业财富管理的机遇
1.2.3 我国家族企业财富管理的挑战
1.3 本书的研究内容安排
参考文献

第2章 家族企业战略创新
2.1 国外家族企业战略创新实践
2.1.1 杜邦家族企业战略创新
2.1.2 摩根家族企业战略创新
2.1.3 洛克菲勒家族企业战略创新
2.1.4 瓦伦堡家族企业战略创新
2.1.5 松下家族企业战略创新
2.1.6 塔塔家族企业战略创新
2.2 国内家族企业战略创新实践
2.2.1 鲁冠球家族万向集团战略创新
2.2.2 飞龙集团战略创新
2.3 家族企业战略创新综合分析
2.3.1 国外家族企业战略创新综合分析
2.3.2 国内家族企业发展现状与外部环境分析
2.3.3 国内外家族企业比较分析与战略创新建议
参考文献

第3章 家族企业治理与传承
3.1 家族企业治理
3.1.1 家族企业治理及其理论分析
3.1.2 家族企业治理实践及其特色
3.1.3 家族企业治理的特征提取
3.1.4 家族企业治理总结
3.2 家族企业传承
3.2.1 家族企业传承及其理论分析
3.2.2 家族企业传承实践及其特色
3.2.3 家族企业传承的特征提取
3.2.4 家族企业传承总结
参考文献

第4章 家族信托与防火墙设计
4.1 家族信托
4.1.1 我国家族信托的客观需求与发展现状
4.1.2 境外家族信托发展的功能定位
4.1.3 我国家族信托发展亟需解决的问题
4.2 防火墙设计
4.2.1 隔离家族财产与企业财产
4.2.2 家族层面的防火墙设计
4.2.3 企业层面的防火墙设计
参考文献

第5章 家族办公室与家族基金
5.1 家族办公室的功能定位
5.1.1 家族办公室的发展历程及类型特点
5.1.2 家族办公室的功能与角色
5.2 家族办公室的实践
5.2.1 皮特卡恩家族办公室
5.2.2 洛克菲勒家族办公室
5.2.3 菲普斯家族办公室
5.2.4 戴尔家族办公室
5.2.5 阿涅利家族办公室
5.2.6 三星集团李氏家族办公室
5.2.7 范德比尔特家族的教训
5.3 家族办公室的治理
5.3.1 家族办公室的治理模式
5.3.2 家族办公室的组织架构
5.4 家族办公室的发展态势分析
5.4.1 家族办公室的发展现状
5.4.2 家族办公室的发展趋势
5.4.3 我国家族办公室的发展机遇与挑战
5.5 家族基金
5.5.1 家族基金的组织架构
5.5.2 家族基金的功能定位
5.5.3 家族基金的实践及其特色
参考文献